安徽省某千亩绿化苗木种植基地建设项目可行性研究报告案例

　　1.1 项目背景

　　《国家农业综合开发项目和资金管理办法》指出，多种经营项目要符合国家产业政策及本地区农业和农村经济发展的整体规划，具有资源和技术优势，产品销售有保障，能够推动农业产业化经营，促进农村经济结构的调整和优化，项目辐射面广，能够带动农民显著增收的要求。

　　随着城市化进程的加快，去年下半年，在全省开展创建花园城市、园林城市活动。省建设厅要求各级建设(规划、房管、城管)行政主管部门从改善城市功能和提升城市形象入手，要以人为本，塑造城市特色魅力和可持续发展，搞好城市规划和设计，使房屋建筑、道路布局、园林绿化、雕塑艺术与城市的自然环境、民俗风情、传统文化、历史古迹有机结合。同时要尽快疏散老城区过度密集的人口，改善老城区的人居环境;重视城市道路网络的建设，加强老城区的道路改造，集中开展“城中村"的专项治理，抓紧建设污水：垃圾处理设施;拓展人口密集区绿地，加快城郊公园、生态农业观赏园、经济林和风景林的建设，形成良好的城市外围生态圈。在这种大的发展环境下，园林绿化、花卉培育必将成为城市建设、居民生活不可缺少的点缀和添色，市场前景极为看好。

安徽省某千亩绿化苗木种植基地建设项目可行性研究报告案例

　　项目单位是一家专门从事绿化苗木科研、生产、销售的专业企业，长期致力于绿化苗木种植、研究，有雄厚的技术力量。公司充分利用自身优势，申报农业产业化项目，建设千亩绿化苗木基地，以此来不断壮大企业实力，提升项目地绿化苗木种植的科技水平，做大做强当地花卉苗木主导产业。

　　1.2 研究的目的及意义

　　本项目的建设符合国家农业产业政策和行业发展规划，符合省创建花园城市、园林城市的要求，是项目地重点发展的主导产业之一。项目实施标准化种植，有利于提升苗木种植的科技含量，有利于项目地做大做强花卉苗木种植主导产业，发展当地经济;项目的实施，有利于引导当地农户发展苗木种植，带动农民致富;项目的实施，为市场提供优质的绿化苗木，有利于周边县市创建花园城市、园林城市，美化人民生活;项目的实施，有利益改善项目地生态环境。

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　　1.3 项目概要

　　1.3.1 项目建设单位概况

　　1.3.2 项目情况概述

　　建设内容及规模

　　建设l080亩绿化苗木种植基地，其中：种植香樟600亩，种植桂花250亩，种植原生茶花l20亩，种植嫁接茶花80亩，种植柚子大苗30亩。年生产销售绿化苗木香樟45000株、桂花l2500株、原生茶花8000株、嫁接茶花l200株、柚子大苗l500株。全年实现销售收入1055万元。

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　　1.4 项目效益分析

　　1.5 项目编制依据

　　第二章 项目建设背景及必要性分析

　　2.1 项目建设背景

　　2.1.1 政策背景

　　2.1.2 社会背景

　　2.1.3 经济背景

　　2.2 项目建设必要性

　　本项目的建设符合国家农业产业政策和行业发展规划，符合项目地*县及所在市某市的产业发展规划。近年来，某市农业结构不断优化，培育形成了无公害蔬菜、草食畜禽、特种水产、花卉苗木和特色果业等主导产业，是全国商品粮、商品猪和全省肉牛生产基地。为发展苗木花卉生产，某市出台了有关土地租赁、税费减免、种苗调运、采伐办证、放活经营、鼓励招商等六大优惠措施。

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　　项目的实施，可为市场提供丰富、优质的绿化苗木，对周边县市乃至全省创建花园城市、园林城市，美化人民生活，具有重要作用。

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　　第三章 项目建设条件

　　3.1 项目区概况

　　3.1.1 建设地点选择

　　项目基地面积1 1 2 2亩，为丘陵地。土地权属*县*乡，采取购买使用权方式获得用地，目前已办理林权证等土地使用权属手续。

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　　3.1.2 社会经济状况

　　在取得成绩的同时，本地区及周边农产品批发市场同样也存在不少问题。规模小，设施简陋，辐射面小，交易方式落后，而且缺少一个大型专营的农产品集散中心，已不能适应本地区经济发展、农业产业结构的调整和农业产业化发展的需要。

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　　3.1.3 自然条件

　　项目地现状为丘陵地，土壤为花岗岩风化而成红壤，土层深厚，地下水位低，不含盐碱，为偏酸性沙质壤土，ph值5.5-6.5之间。无大的干旱和洪涝灾害，无毁灭性灾害天气。

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　　3.2本行业及关联产业发展现状

　　项目实施地*县政府，按照“传统农业做强、特色农业做大"的思路， 不断调整优化农业产业结构，已建立了优质水稻商品粮、优质竹木商品材、大红袍红桔、商洲枳壳、三元杂交猪、中草药草珊瑚和黄姜、大棚蔬菜八大生产基地，并将苗木花卉作为重点发展的主导产业。该县苗木花卉产业正迅速兴起，由原来的零星种植逐步走向专业化、规模化，2007年，该县苗木种植面积达到3000多亩，种植专业户有600余户，苗木年产值达2000多万元。苗木产业正在成为该县农民增收致富的新兴产业。

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　　3.3 发展规划与预测

　　第四章 项目建设优势分析

　　4.1 政策优势

　　项目实施地*县投资政策优惠，投资环境优越。为发展苗木花卉生产，某市及*县出台了有关土地租赁、税费减免、种苗调运、采伐办证、放活经营、鼓励招商等六大优惠措施。

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　　4.2 资源优势

　　*县气候条件优越，土壤肥沃，有丰富的树种、药材资源，森林覆盖率达5 5.4%。苗木花卉发展迅猛，全区已有花卉苗木面积3000多亩，为项目的实施提供了丰富的资源。

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　　4.3 市场优势

　　4.4 科技优势

　　项目实施单位长期从事绿化苗木的科研、生产，聘请了一批园艺方面的专家教授长年提供技术咨询指导，拥有雄厚的技术力量。在绿化苗木的标准化种植方面，有一整套科学的管理方法。

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　　4.5 基础设施优势

　　4.6 主要障碍因素及解决方案

　　本项目准备充分，论证全面，项目单位是专门从事绿化苗木的 科研、生产企业，技术力量雄厚，管理方法科学，项目地自然条件优越，本项目实施不存在障碍问题。

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　　第五章 市场分析与销售方案

　　5.1 市场分析

　　5.1.1 项目产品市场供求现状及前景分析

　　我国加入wt0后，经济溶入全球一体化，我国劳动生产率低下的粮、棉、油等农业产业将处于劣势，而技术型的苗木、花卉等产业，由于国内劳动力资源低廉，国内市场广阔，在国际市场竞争中具有较强的竞争力。同时，随着人们生活水平的提高，居住条件的改善，园林城市建设步伐的加快，环保意识的增强，给园林苗木产业带来了无限生机。该产品在市场滞销之时，仍可通过对园林苗木的培育a-k，增加树龄等方式，使价值倍增，在市场好转时卖出更好的价格，因此该项目市场风险小。

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　　5.1.2 项目产品的市场竞争优势分析

　　1、技术优势

　　某公司专门从事绿化苗木的科研、生产，聘请了大专院校和科研院所的多名园艺专家担任技术顾问，技术力量雄厚。对绿化苗木实行标准化种植、科学化管理，品种丰富，外形美观，成活率高。

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　　2、成本、价格优势

　　项目绿化苗木实行规模化、标准化种植，科学化管理，统一施肥、喷药，采取节水措施灌溉，苗木成活率高，大大降低了成本;另外，项目基地地理位置优越，地处*市与某市中段，交通便利，运程较短，运输成查较低。因成本降低，产品市场售价比同类产品低15%以上，具有极强的竞争力。

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　　3、市场优势

　　项目单位长期从事绿化苗木的种植，有广泛的销售渠道，并与浙江省湖州园林绿化有限公司、浙江福临花木有限公司等省内外多家大型绿化企业建立了固定的合作关系。项目地*县有一支长年从事苗木花卉销售的经纪人队伍。因此，项目种植的绿化苗木市场销售优势明显。

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　　4、企业信誉优势

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　　5.2 营销策略

　　5.2.1 品质营销

　　5.2.2 合作营销

　　5.2.3 工程营销

　　5.3 市场风险分析

　　5.3.1项目产品市场风险因素分析

　　项目产品为绿化苗木，市场风险主要来自需求下降、产品过剩和价格下跌。随着全球金融危机对我国经济影响的加深，新开工住宅区、商业区出现下降，对绿化苗木的需求会有所下降，竞争将更加激烈。

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　　5.3.2 防范和降低风险的对策

　　为防范和降低市场风险，一是积极拓展新的销路，随着国家刺激经济政策的实施，一大批铁路、公路等基础设施开始实施，项目单位将把销售市场转到公路等基础设施的绿化上来。二是加大科技投入，加强管理，降低产品成本。

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　　第六章 建设方案

　　6.1 产品方案和建设规模

　　本项目产品为：绿化苗木。具体包括：香樟、桂花、原生茶花、嫁接茶花、柚子大苗。

　　本项目建设规模为：建设1080亩绿化苗木种植基地，其中：种植香樟600亩，种植桂花250亩，种植原生茶花l20亩，种植嫁接茶花80亩，种植柚子大苗30亩。

　　图表 1：种植规模明细表

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　　6.2 建设规划和布局

　　本项目购地1122亩，其中绿化苗木种植用地l080亩，修建灌溉水库30亩，生产办公生活用地l2亩。规划建设五个功能区：

　　1、香樟园区600亩，其中种植3cm香樟300亩，5cm香樟300亩。

　　2、桂花园区250亩。

　　3、茶花园区200亩，其中种植原生茶花l20亩，嫁接茶花80亩。

　　4、柚子园区30亩，种植柚子大苗。

　　5、生产办公生活区l2亩，建设l000平方米工作生活用房。

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　　6.3 建设标准和产品标准

　　项目建设内容严格按批准的设计方案和要求进行施工，并严格执行国家和行业的有关规定标准建设。

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　　6.4 工艺技术方案

　　6.4.1 香樟移栽的技术方案

　　6.4.2 桂花种植技术方案

　　6.4.3 茶花种植技术方案

　　6.4.4 柚子大苗种植技术方案

　　6.4.5 物料消耗定额及平衡分析

　　本报告项目物料消耗定额及平衡分析按每亩产品为单位进，对种苗年耗量，则按生产周期平均计算年均耗量，具体分析见下表。

　　图表 2：项目物料平衡表

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　　6.5 设备方案

　　图表 3：项目设备表

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　　6.6 建筑方案

　　因本项目属农业种植，建筑物较少。建设工程除新建生产办公 生活用房外，主要是土地整理、修建水库、修建排灌设施等。

　　图表 4：主要建筑物明细表

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　　第七章 项目实施进度安排

　　图表 5：项目实施进度安排

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　　第八章 项目环境影响保护分析

　　第九章 项目节能措施分析

　　第十章 项目组织机构和劳动定员分析

　　第十一章 项目融资方案及经济评价

　　11.1 项目投资估算

　　11.1.1 项目总投资的概念

　　11.1.2 项目总投资的构成

　　本项目建设总投资估算为835万元，其中：建设投资675万元，流动资金投资l60万元。

　　项目建设投资675万元，其中固定资产投资305万元，占45.18%，包括：土建工程投资270万元，占40%，设备购置35万元，占5.19%;无形资产投资335万元，占49.63%，主要是购买土地1 122亩;其他投资35万元，占5.19%，包括科技投资l0万元，规划设计费5万元，基本预备费和涨价预备费15万元，前期工作费5万元。

　　本项目流动资金估算采用分项估算法。经估算流动资金总额为160万元。计划在第二年投放101万元，第三年投放59万元。

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　　11.2 项目资金筹措

　　项目投资总额835万元，其中用于建设投资675万元，流动资金投资160万元，资金来源如下：

　　1、中央财政资金

　　申请中央财政补贴资金l80万元，占总投资21.56%。

　　2、地方财政配套资金

　　地方财政配套资金90万元，占总投资10.78%。

　　3、自筹资金及来源

　　企业自筹资金565万元，占总投资67.66%。

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　　11.3 项目财务评价

　　11.3.1 评价依据

　　11.3.2 营业收入及税金测算

　　11.3.3 成本费用测算

　　1、直接运营成本

　　直接运营成本包括原材料费用、科技投入、工资等内容。

　　(1)原材料费

　　项目正常运营期间年需原材料费用为幼苗采购费用，燃料及动力费用为水、电等费用。

　　(2)工资及福利费

　　指职员的基本工资、辅助工资和工资附加费，福利费按工资的14%计提。

　　2、管理费用

　　包括行政管理人员的工资及福利费、办公费、业务招待费、行政管理部门固定资产的折旧费、研发费用以及其他管理费用。主要参考企业近年来管理费用水平，并考虑达产年后的规模以及管理水平的提高进行估算。

　　3、期间费用

　　由折旧费、修理费及其他费用组成。

　　(1)固定资产折旧：按平均年限法计算，房屋建筑物按照20年计，考虑残值，残值为原值的5%，设备按照10年计，考虑残值，残值为原值的5%。

　　(2)修理费用：按设备原值的10%计提。

　　(3)摊销费：按平均年限法计算，土地使用费按照30年计，不考虑残值，递延资产按照10年计，不考虑残值。

　　(4)其他费用：按照企业实际情况计算。

　　11.3.4 财务分析指标计算

　　11.3.5 项目敏感性分析

　　影响项目效益的因素较多。本项目就项目投资、经营成本、销售收入三项因素，按其±5%的变化时，随财务内部收益率、投资回收期的影响分析如下：

　　11.3.6 财务评价结论

　　根据以上财务分析评价，项目投资利润率较高，财务净现值大于o，财务内部收益率远大于折现率，投资回收期较短，其它指标显示合理，项目盈利能力较强，保本点低，敏感性正常，项目具有较强的抗风险能力，因此，从财务角度上看，项目可行。

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　　11.4 项目风险分析

　　项目主要有政策风险、市场风险、技术风险、财务风险。

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　　第十二章 结论及建议

　　12.1 结论

　　绿化苗木的培育过程是籽播苗—幼苗—大苗(工程苗)，本项目是将幼苗移植，培育成绿化工程使用的大苗，而籽播苗主要从市场购入。因此，项目的实施，能带动项目地籽播苗的生产发展，从而完善绿化苗木产业链。另外，项目地有一批活跃在全国的苗木经纪人，项目的实施，也为苗木经纪人提供了销售的优质苗木，向下延伸了服务产业。产业链的形成，对产业化经营，建设现代农业，推行集约化、标准化种植具有相互促进的关联作用。

　　项目单位利用自身的技术优势，对绿化苗木实行标准化种植、科学化管理，对项目地苗木花卉的发展必将起到示范带动作用。因此，本项目的实施，对项目地建设现代农业、促进产业化发展具有积极意义。

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　　12.2 建议

　　本项目有显著的社会效益、经济效益，对发展农村经济促进农业结构调整和农民增收、扩大就业、提高农业产业化经营水平具有十分重要的意义。

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