第一章 项目总论
第一节 项目概况
一、项目基本情况
1、项目名称：年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件建设项目。
2、项目拟建地点：山东省某工业园
3、项目承建单位：青岛某新材料科技有限公司
4、总投资额：4亿元。
5、占地面积：673.48亩。
6、主要建设方案：
建设年限：1年;
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
建设内容：项目占地673.48亩，新建模具以及塑料及涂装件生产线，根据具体情况建设研究所、生产车间、仓储库、办公、生活用房及附属配套设施。项目全部建成达产后可年产6000套模具，2000万套塑料及涂装件。
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7、项目背景：
近年来，我国机械、建材、家电、办公设备、电子通讯、仪器仪表等行业快速发展，特别是汽车工业和电子信息产业高速发展，欧美发达国家模具制造业逐渐向中国转移，促进了我国模具行业的迅速发展。模具的需求快速增加，而下游行业竞争趋于激烈，对于新产品更新换代的需求将加快，单个模具的使用时间将会缩短，模具行业市场规模将会持续扩张，为模具行业的发展提供了广阔的空间。然而，我国模具产品以中低档产品为主，技术含量低，国内制造业急需的精密高端模具仍需大量进口。塑料涂装件也面临着同样的问题。
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二、研究项目主要结论
1、项目投资结构及资金来源
本项目计划总投资40000万元，其中固定资产投资为24171万元，流动资金为15829万元。部分资金由企业自筹，自筹部分为1亿元，其余3亿元计划申请银行贷款，并进行分期还款。
2、项目投资效益情况
(1)经济效益
项目的总投资额为4亿元人民币，建设期为1年。
经测算，所得税前项目内部收益率irr为39.22%，全部投资财务净现值npv为31618.11 万元，全部静态投资回收期为2.83年，动态投资回收期为3.28年。所得税后项目内部收益率irr为28.82%，全部投资财务净现值npv为20173.97万元，全部静态投资回收期为3.53年，动态投资回收期为4.08年。
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(2)社会效益
本项目市场前景较好，通过实施“年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件”建设项目，必将产生良好的经济效益，有效推动山东省模具及塑料产业结构调整及优化，并为山东省创造利税，成为新的税收增长点，对当地的财政税收的增长产生巨大贡献。……
3、项目综合评价
本项目的建设既符合国家和山东省的发展战略及规划，又能有效地调整模具及塑料产业结构，解决当地剩余劳动力的就业压力、促进人民增收，将为社会带来可观的经济和社会效益;项目财务方案切实可行。……
第二节 可行性研究报告的编制依据
第二章 拟建项目市场分析
第一节 行业发展规划、产业政策及行业准入分析
一、行业发展规划
(一)模具行业
1、模具行业“十二五”发展规划
模具行业“十二五”发展规划提出我国模具行业的发展战略是：突出调整结构和转变发展方式，通过创新与培养来带动产业转型和技术升级，着力推进信息化与工业化的融合，切实提高发展质量和效益，努力实现发展速度与质量提升、结构优化、效益提高相协调。
“十二五”发展规划提出我国模具行业的发展目标是：
(1)总销售额至2015年达到1740亿元左右，其中出口模具占15%左右，即至2015年达到40亿美元左右;
(2)国内市场国产模具自配率达到85%以上，中高档模具的比例达到40%以上;
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(二)塑料涂装件行业
目前，我国关于塑料涂装件行业的发展规划政策相对较少，但现有政策的主体导向仍然是积极鼓励及支持塑料涂装件行业的发展。预计未来国家将会出台更多的发展规划，以促进行业发展。
二、产业政策
(一)模具行业
国家出台多项政策促进模具产业的发展，具体如下表所示：
图表 1：项目产品涉及的相关政策
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
日期政策内容
2010年10月11日《机械基础零部件产业振兴实施方案》叶片成型模具和电机定、转子零件大型精密冲压模具，高档轿车覆盖件模具及多工位高精度冲压模具，汽车超强钢板热压成形模具，汽车发动机进气歧管成形模具，大规模、超大规模集成电路用引线框架精密多工位级进冲模，集成电路精密封装模具，电子元器件和精密接插件用精密模具，超高速精密冲压模具，高分子复合材料成型设备、生物制药设备、医疗器械所需的精密、超精密模具，高强度高韧性耐高温复合材料成型模具，属于重点发展领域。
2011年3月17日出口退税12月1日起我国模具等3770项产品出口退税率上调，金属挤压用模等部分模具、玻璃器皿的退税率由5%提高到11%。
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(二)塑料涂装件行业
目前，我国关于塑料涂装件的相关产业政策比较少，只有一些涂装工艺标准。预计未来国家将会出台一些促进行业发展的产业政策，保证行业的健康发展。
三、行业准入
目前，我国模具和塑料涂装件行业准入门槛都很低。“十二五”期间，我国将在铸造行业准入制度试点工作的基础上，进一步完善铸造模具行业准入制度。通过节能降耗、兼并重组等系列措施和政策引导，在限制低端产品和产能严重过剩产品项目重复建设的同时，防止“高新技术项目”的重复建设。切实提高企业生产规模、减少企业数量，逐步有计划、有步骤地淘汰铸造模具行业落后产能。
第二节 行业发展现状
一、行业经济运行情况
(一)模具行业
2000年以来，受益于下游汽车、电子、塑料制品行业的快速发展，我国的模具行业取得了长足的发展。2010年，我国模具产量达到了982.37万套，同比增加1.25%。2011年1-2月，模具产量为144.68万套，同比增长32.10%。
图表 2：2006-2011年1-2月我国模具产量及其增长情况
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
图表 3：2005-2010年我国模具行业资产总额及其增长情况
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
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(二)塑料涂装件行业
随着技术进步，塑料制品用途越来越广，行业发展迅速。2010年，我国塑料制品业规模以上企业达20775家，累计完成工业总产值14242.5192亿元，同比增长31.1%，累计完成工业销售产值13982.33亿元，同比增长32.03%，累计产销率为98.2%。分子行业来看销售产值情况：塑料薄膜制造业实现工业总产值1869.2499亿元，同比增长29.5%;塑料板、管、型材的制造业实现工业总产值3197.3093亿元，同比增长35.4%;塑料丝、绳及编织品的制造业实现工业总产值1635.3099亿元，同比增长31.3%;日用塑料制造业实现工业总产值1627.3941亿元，同比增长30.9%。
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二、行业生产技术情况
(一)模具行业
在现代工业生产中，模具是重要的工艺装备之一。模具技术，特别是制造精密、复杂、大型长寿命模具的技术，已成为衡量一个国家机械制造水平的重要标志之一。近几年我国的模具工业发展较快，模具生产水平也在逐步提高。
在冲压模具方面，我国设计和制造的电动机定/转硅钢片硬质合金多工位自动级进模，电子、电器行业用的50余工位的硬质合金多工位自动级进模等，都达到了国际同类模具产品的技术水平。凹模镶件的重复定位精度<0.005mm，步距精度<0.005mm，模具成形表面粗糙度达到0.4-0.1mm。
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(二)塑料涂装件行业
随着工业技术的进步，涂装线已由手工向工业自动化方向发展，而且自动化的程度越来越高，所以涂装线的应用也越来越广泛，并深入到国民经济的多个领域。
我国涂装线的发展经历了由手工到生产线、到自动生产线的发展过程。我国的涂装工艺可以简单归纳为：前处理→喷涂→干燥或固化→三废处理。我国的涂装工业真正起源于50年代苏联技术的引进之后。
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第三节 市场竞争现状
一、行业swot分析
(一)模具行业
图表 4：模具行业swot分析
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
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(二)塑料涂装件行业
1、优势
随着我国塑料涂装件行业规模的不断扩大，企业纷纷通过加强技术研发，提高产品质量，增加产品种类，提高产品性能，扩大产品应用范围，行业得到较快发展。
2、劣势
目前，我国塑料涂装件生产企业普遍规模较小，技术创新能力较低，技术研发投入少，产品以中低端产品为主，质量参差不齐，行业监管有待于进一步规范，市场竞争较为混乱。
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二、行业竞争发展趋势
(一)模具行业
目前，我国模具市场竞争在不断加剧，其表现是模具产品价格连年走低。中高档模具市场上主要是我国重点骨干企业与境外企业及境内“三资”企业的竞争，中低档模具市场上主要是民营企业之间的竞争。有的已经是进入无序状态，到了扰乱正常市场秩序的地步。由于过低价格所必然造成的低质量，已严重影响一些企业的生存，迫使某些企业加速调整其定位，少数企业面临被淘汰的局面。
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(二)塑料涂装件行业
目前，塑料涂装件生产企业以中小企业为主，市场竞争激烈，同时也由于小企业众多，导致行业内的竞争出现一定混乱，预计未来，随着行业的发展，部分规模较大的企业通过加强经营管理、提高生产技术，在竞争中逐渐突显，占有优势地位。
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三、项目产品市场分析
(一)模具
由于利用模具生产制作具有高效率、低成本、高精度、高一致性的特性，汽车、电子、电器、仪器仪表、家电、航空航天、建材、电机和通讯器材等产品中，约60%～80%的零部件都要依靠模具加工成型，因此模具在国际上被称为“工业之母”。在汽车行业领域，模具装备是汽车产品的升级换代、节能环保型汽车的研发生产和汽车自主品牌发展推进的重要保障。在家电领域，家电零件成型依靠扳金冲压、塑料、发泡、吸附等各类模具，模具制造的水平是实现我国家电转型升级(如低噪音、节能节水，多间室)的技术保证。在航空装备领域，钣金装备、飞机内饰件模具成套技术的研究开发及产业化对航空制造、减轻飞机的自重、节约燃油等具有关键作用。在电子专用装备及新兴产业配套领域，如it模具中电脑周边模具、媒体数码产品模具、光电通讯产品模具、网络产品模具、钟表礼品模具等的需求越来越大。
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(二)塑料涂装件
塑料涂装件广泛应用于汽车、家电、电子通讯、机械制造、医疗器械、仪器仪表等行业。其中，汽车是涂装件最大的应用领域。
近年来，受益于国家经济政策的刺激、产业规划的调整，汽车、家电、电子等各个行业都得到迅速发展。2010年，我国汽车产量达到1826.47万辆，继续蝉联世界第一。2010年，我国各种家电产品产量均有所突破。2010年，我国生产彩电1.18亿台，手机9.98亿部，微型计算机2.46亿台，数码相机9000万台，均名列全球第一。
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第四节 项目建设的必要性
近年来，我国经济持续高速发展，机械、建材、家电、办公设备、电子通讯、仪器仪表等行业快速发展，特别是汽车工业和电子信息产业的高速发展，以及工业发达国家模具制造业向中国转移的加强、国际采购商向国内采购比例的增加，带动了我国模具市场容量的迅速扩大。
世界制造业生产基地加速向中国转移，中国制造业又正迈入高端升级发展阶段，对优质精密的模具需求不断上升。然而，我国模具工业规模虽然仅次于日本和美国，但大多数模具产品的水平集中在中低档领域，技术含量和附加值偏低。国内制造业急需的精密、复杂冲压模具和塑料模具，轿车覆盖件模具，电子插接件、电子产品模具等仍需大量进口。
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第五节 项目投产后生产能力预测
项目投产后，公司预计每年生产精密家电模具、吸附钣金模具、大型精密汽车模具、双色及多色模具四类产品共6000套，塑料及涂装件2000万套，实现年收入11亿元。
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第六节 该项目企业在同行业中的竞争优势分析
第三章 项目申报单位的基本情况
第四章 产品方案和建设规模
第一节 产品方案
本项目计划新建两条生产线，分别为各类模具(精密家电模具、吸附钣金模具、大型精密汽车模具、双色及多色模具)和塑料及涂装件，致力于为客户提供从产品研发、设计、制造、成型生产到组装的一站式服务。……
第二节 建设规模
项目占地673.48亩，新建研究所，生产车间、仓储库、办公、生活用房及附属配套设施。项目建成达产后将形成以下生产规模：
1、各类模具(精密家电模具、吸附钣金模具、大型精密汽车模具、双色及多色模具)6000套/年。
2、塑料及涂装件年预设生产规模为2000万套。
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第五章 项目用地规划与建设内容
第一节 项目用地规划
第二节 项目配套要求
第三节 总平面布置
一、总平面布置原则
二、研究所
为满足项目生产运营的需要，本项目计划模具产品工程及模具研究所、化工新材料研究所，与相关研究机构建立稳定合作关系，进行模具、塑料及涂装件产品的联合开发和技术攻关，加大科研力度，从而保持生产工艺的先进性，在同行业竞争中获得更大的竞争优势。
三、生产车间
项目新建生产车间，根据功能进行分区，模具、塑料及涂装件总建筑面积为46000m2，按产品类型进行分区生产，均为框架结构。……
四、办公及生活用房
新建办公及生活用房等建筑面积5000 m2。其中综合办公楼2000m2，职工食堂和宿舍3000 m2，均为砖混结构，办公区作为整个企业生产组织、管理、经营决策的神经中枢，对外彰现企业形象，突出在企业组织结构中的灵魂地位，强化其领导、管理、决策及服务生产的作用。……
五、仓储及运输
新建原料库及成品仓库，建筑面积共4000 m2，均为框架结构。
厂区道路呈环形布置，主干道宽6米，副道4米，人流、物流便捷流畅。厂区道路建筑面积为44899 m2。
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六、绿化
第六章 项目地区的建设条件
第七章 技术方案设计
第一节 项目技术来源
第二节 产品生产方案
一、产品生产组织形式
二、工艺技术方案
图表 5：模具生产工艺流程图
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
图表 6：塑料新材料生产工艺流程图
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
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第八章 环境保护
第九章 能源节约方案设计
第十章 职业安全与卫生及消防设施方案
第十一章 企业组织机构和劳动定员
第十二章 项目实施进度与招投标
第十三章 投资估算与资金筹措
第一节 估算范围
第二节 估算依据
第三节 编制说明
第四节 投资估算
第五节 资金筹措及使用计划
第十四章 财务效益、经济和社会效益评价
第一节 财务效益评价
一、评价依据
二、营业收入及税金测算
三、成本费用测算
四、利润测算
图表 10：项目投产后利润估算表
山东省年产6000套模具以及年产2000万套塑料及涂装件项目可行性研究报告案例
五、财务效益分析
1、净现值npv
项目净现值npv为：所得税前npv= (1+i)-t=31618.11万元，所得税后npv为20173.97万元，均远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。
2、内部收益率irr
当npv= (1+i)-t=0时，求出的i值即为该项目的内部收益率。经计算求出所得税前irr=39.22%，所得税后irr=28.82%，大于基准收益率10%。说明该项目的动态收益是可行的。
3、投资回收期pt
从现金流量表求得，其计算公式是：
pt=累计现金流量出现正值年份-1+上年累计现金流量绝对值/当年净现金流量
计算得出所得税前静态投资回收期为2.83年，动态投资回收期为3.28年。所得税后静态投资回收期为3.53年，动态投资回收期为4.08年。
4、投资利润率
投资利润率=年利润总额/总投资额*100%= 36.20%。
投资利税率=年利税总额/总投资*100%= 37.30%。
从财务指标可以看出，项目各项财务指标处于较理想状态，项目赢利能力较好。
六、项目不确定分析
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七、财务评价结论
第二节 社会效益和社会影响分析
第十五章 项目风险因素识别
第一节 政策法规风险
模具、塑料及涂装件行业作为“百业之母”，与国民经济发展密切相关的基础配套产业，受汽车、家电等多个支柱性产业发展的影响，其行业发展接受国家《产业结构调整指导目录》的指导。本项目符合产业政策的要求，不属于国家发改委发布的《产业结构调整指导目录》(2007年本)中规定的限制和淘汰类项目，项目政策法规风险较小。但是如果国家大力发展该产业的政策有所调整，可能会给项目的经营生产带来不利影响
防范措施：密切注意国家宏观经济政策、行业政策以及地方性法规的调整，增强对经济形势和政策变化的预测、判断和应变能力，及时调整项目承建公司决策，避免和减少因政策变动对项目产生的不利影响。
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第十六章 建设项目可行性研究结论及建议
第一节 建设项目可行性研究结论
第二节 建设项目可行性研究建议
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