湖北省某工业铝材生产项目可行性研究报告案例

　　第一章 绪 论

　　1.1 项目背景

　　本项目承办单位是一家民营股份制企业。2001年成立，注册资本4000万元。公司位于湖北省某市，历经12年的发展，公司现拥有40条挤压生产线、6条氧化着色、电泳涂漆生产线，两条断桥隔热生产线，两条卧式及两条立式粉末喷涂木纹生产线，1条模具生产线，年产铝型材2万吨，是华中地区最大的铝型材生产企业。

　　公司拥有雄厚的技术力量，已获得93项国家发明专利。能为客户准确提供从“产品开发—模具设计、制造—型材挤压—表面处理—技术检测”的一条龙服务。主导产品有70、76、818、90、828等系列品种建筑铝型材以及五个品种的断桥隔热型材。产品远销华中、华北及江南沿海地区。2001年获得iso9001-2000国际质量体系认证。2004年生产的铝合金建筑型材，先后获“湖北名牌”、“湖北著名商标”。2006年获“国家免检产品”、重合同守信用企业等称号。2008年荣获湖北省高新技术企业称号。

　　公司建立了完善的企业法人治理结构，健全了企业管理制度，实行全员聘用制、岗位责任制和考核激励制度。公司共有员工320人，其中大专以上学历的科技人员101人，占公司总人数的31.5%;公司工程技术中心共有各类技术人员80人，其中大专以上学历68人，中专以上学历12人。职称方面：高工6人，工程师60人，技师3人。另直接从事高新技术产品开发人员40人，占公司总人数的12.5%。

　　近年来，公司不断加大投入，增强企业综合实力。企业拥有aaa级银行信用等级，近三年经营情况良好，经济效益逐年提高。

　　1.2 项目生产能力及方案

　　铝型材生产能力为2.0万t/a，项目含熔铸车间、挤压车间、氧化、电泳车间喷涂车间及相配套的土建工程、配电间及控制室等，根据某市以及公司生产及现有设备的实际情况，制定厂区平面配置方案，并对项目进行可行研究。

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　　1.3 项目概要

　　1.3.1 项目建设单位概况

　　1.3.2 项目情况概述

　　建设内容及规模

　　本项目新建20吨熔铸炉12台及12米深井铸锭设备6套;全自动挤压生产线30条。氧化电泳涂漆生产线3条;立式喷粉带木纹生产线1条;立式静电喷涂生产线2条;隔热穿条生产线3条。能生产符合国标gb5237-2004技术标准的基材、阳极氧化、着色型材、电泳涂漆型材、粉末喷涂型材、氟碳漆喷涂型材、隔热型材等工业铝型材产品。

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　　1.4 项目效益分析

　　1.5 项目编制依据

　　第二章 项目建设背景及必要性分析

　　2.1 项目建设背景

　　2.1.1 政策背景

　　2.1.2 社会背景

　　2.1.3 经济背景

　　2.2 项目建设必要性

　　铝合金挤压型材以其经久耐用、安装方便、美观大方、易于回收等优点，一直是一种“永不衰败”的材料。随着科学技术的进步和人民生活水平的提高，铝合金型材的多规格和高精度、复杂的实心和空心型材在建筑工程、航天航空、交通运输、现代汽车机械制造等领域广泛应用。特别是在急需轻量化的现代交通领域，获得了高速发展。以节能减耗、减轻环境污染、提高安全舒适为目的的而实施轻量化的交通运输工具及其他方面的使用是当前世界铝业发展的主要特征。

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　　第三章 项目市场分析

　　3.1行业规模及产能分析

　　现在我国有650家左右的铝型材加工企业，2500台挤压机，600余条表面处理生产线，主要集中南北两处，南以广东南海大沥镇为主，主要代表企业有亚洲、坚美、风铝、兴发，年生产能力10万吨以上;北以辽宁营口为主，代表企业忠旺、麦道斯，形成南北呼应两个集散地。但任何一个产品都存在一个销售半径，超过其辐射半径，其运输成本则大大增加，湖北地处中国大陆腹地，南北之中，其地理位置十分优越，加之新一轮投资热潮从大城市向二级城市转移，必将大大拉动铝门窗消费需求。

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　　3.2 民用建筑型材市场分析

　　目前铝型材的国内市场处于快速发展时期，2003年我国铝材产量达298.8万吨，其中铝型材产量高达176万吨，其中，铝门窗、幕样量年建设达到1.2-1.5亿m2，其中幕样1200-1500m2，随着西部大开发和农村城镇化里程的加快，给建筑门窗发展带来新机遇和大的发展空间，“十五”期间(2002-2006年)，全国城乡住宅计划竣工面积57亿m2，工业厂房建设约9亿m2，公用设施约5亿m2，合计71亿m2，再加上翻新改造总建筑面积上百亿m2，按门窗面积约占建筑面积20-30%计，每年需要各类门窗总量4-5亿m2，按每m2耗铝材5-8kg计，年需民用铝型材200万t左右，下表为近几年铝材统计数据

　　图表 1：1998-2006年我国铝材产量情况

　　3.3 工业材市场分析

　　目前我国铝合金加工量很不平衡，民用型材占型材总量80%，工业型材占20%，而在国外，工业型材在整个铝型材市场占据了70%。目前我国生产的工业型材以小型材居多，如散热器、挤压、电动工具、车厢行李架、扶手，而应用于航天、航空、交通运输的集装箱、地铁列车、轻轨列车和高速列车车箱的工业型材所占比例较少，工业型材消费水平与发达国家有很大差距。目前上述现象有所改变，国内几家大型铝型材厂如广东兴发、福建南平、南海风铝、坚美、苏州卢普斯金、辽宁省、吉林麦道斯等15家企业均有扩建产能，调整产品结构的计划，因而市场前景十分广阔。

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　　3.4 改造规模

　　生产各种工业铝合金型材2万吨/a以及相应配套公辅设施。

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　　第四章 产品方案及生产规模

　　4.1产品方案及生产规模

　　4.1.1 生产规模

　　生产各种工业铝合金型材2万吨/a。

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　　4.1.2 产品方案

　　产品名称：基材、阳极氧化、着色型材、电泳涂漆型材、粉末喷涂型材、氟碳漆喷涂型材、隔热型材。

　　铝合金牌号：6063 t5。

　　年产量：项目完成后，设计年产量为2万吨。

　　技术条件：符合gb5237.1-2004

　　gb5237.2-2004

　　gb5237.3-2004

　　gb5237.4-2004

　　gb5237.5-2004

　　gb5237.6-2004的技术标准

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　　4.2 工艺技术方案

　　采用国内最为先进的铝型材挤压、氧化、电泳、喷涂生产工艺技术。该项目的主要工艺流程为：

　　图表 2：项目产品工艺技术方案

　　4.3 主要设备选型

　　设备选型时，充分注意以下原则：

　　(1)依靠科技进步，采用先进的、成熟的和适用的工艺技术和装备，保证产品的产量和质量。

　　(2)设备的先进性和较高的技术含量，为企业能够适应不断扩大的市场要求，开拓新的市场领域提供可靠的技术支持。

　　(3)设备应具备高效、经济、实用、操作方便、运行安全可靠和节能等方面的性能。

　　图表 3：项目生产主要设备选型

　　第五章 总图运输

　　5.1 总平面布置

　　5.1.1 总平面布置原则

　　(1)总平面布置力求做到明确，动力负荷集中、工程管线顺畅、人货分流、环境安全卫生、生产管理方便、符合当地城市规划要求。

　　(2)在满足生产工艺、符合消防安全、劳动卫生要求的前提下，尽量合并建筑，减少土地使用面积，落实节约用地这一基本国策。

　　(3)建筑构物的布置尽量结合地形、风向、地质、地貌、生产工艺 和当地施工条件合理布局，节约投资。

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　　5.1.2 总平面布置

　　总平面布置时，以现代化厂区规划为指导，并结合厂区周边环境、主导风向等自然条件，力求做到布局的合理性和完善性。

　　项目由新增厂房及新增设备等组成。

　　总用地面积70365㎡。

　　总建筑面积38312㎡。

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　　5.2 运输及厂区道路

　　项目厂区道路主出入口与106国道相接。厂区道路干道宽9m，次干道宽8m，最小内缘转弯半径不小于6m。

　　道路路面采用城市型砼路面。

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　　第六章 公用设施

　　6.1给排水

　　6.1.1 给水

　　(1)给水标准

　　生产用水主要为设备冷却用水，据工艺专业提供的资料，其冷却水量为70m3/h，水质为软化水。

　　职工卫生用水：35l/人班

　　沐浴用水：60l/人·班

　　消防用水：室内消火栓10l/s，室外消火栓20l/s，同时火灾次数1次，火灾延时2小时。

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　　6.1.2 排水

　　6.2 供电

　　装机容量：9000kw;

　　计算视在容量：4180kva;

　　无功补偿在低压室集中实施，以cosφ=0.90计;

　　补偿后视在容量：3762kva;

　　年耗电量：24000000kwh;

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　　第七章 土建工程

　　7.1 新增建筑

　　拟建厂房2幢10个车间，车间跨度为13~24米，吊车额定起重量为3t。氧化、电泳车间为2层框架结构，其余车间均为1层钢架结构，办公楼为3层框架结构。总建筑面积为38312m2，最大的中柱荷载约1200kn，最大的边柱荷载约800kn。

　　图表 4：新增建筑物一览表

　　7.2 场外工程

　　第八章 项目环境影响保护分析

　　第九章 项目节能措施分析

　　第十章 项目组织机构和劳动定员分析

　　第十一章 项目融资方案及经济评价

　　11.1 项目投资估算

　　11.1.1 项目总投资的概念

　　11.1.2 项目总投资的构成

　　项目总投资12400万元。其中工程费用52010.15万元，其它费用2892.88万元，预备费1098.06万元，铺底流动资金567.62万元。

　　11.2 项目资金筹措

　　本项目新增总投资由项目新增建设投资、建设期利息和铺底流动资金构成。项目总投资12400万元，其中建设投资10302万元，建设期利息98万元，铺底流动资金2000万元。

　　图表 6：项目建设资金筹措表

　　11.3 项目财务评价

　　11.3.1 评价依据

　　11.3.2 营业收入及税金测算

　　本项目建成后按生产2万t/h铝型材进行计算，项目年销售收入为35800万元。

　　11.3.3 成本费用测算

　　根据上述成本费用估算基础和条件，对项目的各项成本和费用进行估算。达产年平均总成本费用为32574万元/a，经营成本为31617万元/a。

　　11.3.4 财务分析指标计算

　　1.损益及利润分配表

　　该表反映了本项目投产后，该工程项目的年利润及整个寿命期内的累计利润。所得税按利润总额的33%计取，盈余公积金、公益金分别按税后利润的10%和5%计取。

　　2.财务现金流量表

　　全投资财务内部收益率firr：

　　所得税后:29.92% ;

　　所得税前:35.67% ;

　　全投资财务净现值(ic=10%)

　　fnpv：

　　所得税后：6819万元;

　　所得税前：12337万元;

　　全投资回收期pt：

　　所得税后：6.80年;

　　所得税前：5.26年。

　　3.资金来源与运用表见表

　　通过资金来源与运用表可知：专案除能做到资金收支平衡外,还有盈余。

　　4.资产负债表见表

　　由表中可知：资产负债率在整个生产经营期逐步下降，流动比率、速动比率逐年增加，表明项目的资产能够抵补负债。

　　11.3.5财务盈利能力分析

　　1.静态指针

　　(1)投资利润率=年平均利润总额/总投资×100%=26.33%

　　(2)投资利税率=(年平均利润总额+年均销售税金)/总投资×100%=35.21%

　　(3)所得税后投资回收期=5.26(年)(包括建设期)

　　注：计算公式中，年利润总额为所得税前年利润总额。

　　2.动态指针

　　(1)财务内部收益率

　　所得税后财务内部收益率firr=29.92%。

　　(2)财务净现值fnpv=6819万元(i=10%)

　　(3)所得税后动态投资回收期=6.80(年)(包括建设期)

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　　11.3.6 项目盈亏平衡分析

　　bep= ×100%

　　bep=53.5%

　　经测算，本项目达到设计生产能力年限计算盈亏平衡点为53.5%，当年实际生产能力达到设计能力的53.5%时，该项目生产经营处于盈亏平衡状态。

　　图表 10：项目盈亏平衡分析表

　　11.3.7 财务评价结论

　　从以上数据分析可看出，经济效益明显，从财务评价角度看，本项目可行。

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　　11.4 项目风险分析

　　项目主要有政策风险、市场风险、技术风险、财务风险。

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　　第十二章 结论及建议

　　12.1 结论

　　该项目的实施可充分利用现有黄公司资金与生产资源，选用国内最新工艺及新型挤压、喷涂等设备,提高了企业的劳动生产率，资产利用效率，增强了企业在国内市场的竞争能力;此外该项目的实施不但使企业的能耗水平进一步降低，改善生产环境同时有利于提高铝资源的利用率,对逐步实现企业的长远发展目标具有重要意义。

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　　12.2 建议