湖北省某公司危险化学品废物预处理项目可行性研究报告案例

　　第一章 总论

　　第一节 项目名称及承办单位

　　一、项目名称

　　二、项目承建单位

　　三、项目建设性质

　　第二节 编制依据及研究范围

　　一、编制依据

　　二、编制原则

　　三、研究范围

　　第三节 项目概况

　　一、项目地点

　　二、项目规模

　　三、项目内容

　　公司在总体上吸收或采用国外的先进技术和管理经验并通过引进消化建立具有中国特色的危废预处理厂，符合国家现行的环境防治技术政策，本项目主体建筑主要有：厂房、办公楼、宿舍及食堂、停车场、围墙(包含大门)、道路及地面硬化、绿化等，项目总建筑面积为6440平方米，建筑系数为32.64。

　　四、项目实施进度

　　五、项目总投资

　　项目估算总投资(含铺底流动资金)3197.95万元，其中：建设投资2968.83万元(工程费用：包括建筑工程费1003.54万元、设备购置费1116.0万元、安装工程费85.6万元;工程其它费用合计622.32万元;工程预备费141.37万元);铺底流动资金229.12万元。项目总投资使用结构如下图所示。

　　六、资金筹措

　　七、技术经济指标

　　八、结论

　　本项目用地符合选址原则，地理位置优越，地质条件良好，交通方便，水、电供应有保障，经济效益及社会效益突出。因此，本项目无论是从经济、社会效益还是说建设条件上来说，都是可行且合理的。

　　第二章 项目建设背景及必要性

　　第一节 项目建设背景分析

　　一、政策背景

　　二、经济背景

　　三、社会背景

　　四、技术背景

　　第二节 项目建设必要性分析

　　一、项目的建设符合国家环保产业发展政策

　　二、项目的建设是改变废物处置落后现状的必然要求

　　三、项目的建设是消除废物环境污染的根本途径

　　四、项目的建设是保障人民群众的身心健康，提高市民生存质量的必然要求

　　第三节 项目建设可行性分析

　　一、项目建设有政策支持

　　二、公司具有先进的危废处理技术

　　三、危废处理市场需求逐年扩大

　　第三章 项目市场分析

　　第一节 我国危险废物市场现状

　　一、我国危险废物产生量现状

　　危险废物是指具有毒性、易燃性、爆炸性、腐蚀性、化学反应性、化学传染性的，会对生态环境和人类健康构成严重危害的废物。在我国，危险废物的管理工作起步较晚，致使20世纪50年代以来发生多起由于危险废物处理处置不当而引起的环境公害事件，随着我国工业的发展，固体废物和危险废物的产生量也迅速增长。

　　2011年，我国的危险废物产生量达到了3431.22万吨，是2010年1586.8万吨的两倍多，同时综合利用量、处置量和储存量都有相应的提高，而危险废物的排放量从2009年开始做到了零排放。2009-2012年我国危险废物产生量如下所示。

　　图表 1：2009-2012年我国危险废物产生量及增长情况

　　二、我国危险废物市场分布特点

　　三、我国危险废物的处理现状

　　图表 2：2011-2012年我国危险废物综合利用量、处置量和储存量

　　四、我国危险废物管理体系现状

　　五、我国危险废物市场存在的问题及发展建议

　　第二节 项目地危险废物市场现状

　　一、危险废物产生量

　　二、危险废物综合利用量、处置量和储存量

　　三、市场存在的问题与对策

　　第三节 项目市场前景分析

　　第四节 项目上游市场

　　一、石油和化学工业行业现状

　　二、我国精细化工行业现状

　　2008-2011年，我国精细化工行业工业总产值呈逐年上升的趋势，2011实现工业总产值26345.91亿元，较上年同期增长33.85%;从工业总产值增长变化来看，近四年，除2009年受经济大环境影响，产值增速放缓外，其他三年均保持了25%以上的增长速度。2012年，我国精细化工行业工业总产值首次出现下滑(主要由于国家统计局的相关统计口径发生变动)，全年实现工业总产值25045亿元，下降了4.9%。

　　2013年1-9月我国精细化工规模以上企业工业总产值达29576亿元，较2012年全年高出18%，估计2013年全年工业产值在3.5万亿元左右;2014-2018年行业将保持20%左右的增长，2014年行业工业总产值或可破4万亿。近几年精细化工行业产值占化工行业总产值的比值均在35%以上，2012年为34.77%。

　　图表 3：2009-2013年我国精细化工行业产值及增长情况

　　三、废弃电器电子产品市场现状

　　第四章 工艺设计

　　第一节 设计依据及进场危废

　　一、设计依据

　　二、进场危废

　　第二节 危险废物处理工艺简述

　　第三节 主要设备

　　第四节 危险废物的接收、贮存及运送

　　一、危险废物的接收

　　二、危险废物的贮存

　　三、危险物运送

　　第五章 项目选址及区位条件

　　第一节 项目选址要求

　　第二节 项目区位条件

　　一、自然地理概况

　　二、基础设施概况

　　三、人口现状

　　四、经济环境

　　第三节 项目选址合理性分析

　　第六章 项目总图布置方案

　　第一节 总图布置

　　一、项目规划构思及原则

　　二、设计依据与规范

　　三、总图布置方案

　　图表 5：各功能区主要建设内容

　　四、竖向布置

　　第二节 土建工程

　　一、设计原则

　　二、采用的标准及规范

　　三、建筑地基

　　四、施工能力

　　第三节 道路设计与运输

　　一、场外道路

　　二、厂内道路

　　第四节 主要技术经济指标

　　第七章 公用工程及辅助设施

　　第一节 建筑设计

　　一、设计依据

　　二、设计原则

　　三、建筑材料和主要构造

　　第二节 结构设计

　　一、设计原则和依据

　　二、抗震

　　三、结构设计

　　四、材料

　　第三节 给排水设计

　　一、设计概述

　　二、设计依据

　　三、供水

　　四、排水

　　五、生产消防系统

　　六、管材

　　七、防腐

　　第四节 污水处理

　　一、概述

　　二、编制依据

　　三、编制范围

　　四、污水处理设计水量情况

　　五、污水水质情况论证

　　六、污水处理排放标准

　　七、污水处理工艺选择

　　八、事故防范措施

　　第五节 电气设计

　　一、设计依据

　　二、设计范围

　　三、供电设计

　　四、配电设计

　　五、连锁控制

　　六、照明设计

　　七、防雷、接地系统、等电位联结及过电压保护

　　八、总图电缆敷设

　　第六节 通风与空调设计

　　一、设计范围及依据

　　二、设计内容

　　第七节 通讯、网络系统

　　一、通讯系统

　　二、网络系统

　　1、全厂设置一套计算机网络系统，在综合楼内设置网络机柜一台，内包括网络交换机、服务器、配线架、ups电源等，视用户需求情况，可设计算机进行管理。

　　2、在办公室、会议室内设置计算机网络插座，由于距离不大于90m，故直接由网络机柜采用五类线引至网络插座。

　　三、有线电视系统

　　为保证会议及学习需要，在综合楼、餐厅、宿舍等区设置有线电视系统，在重要会议室、餐厅设置有线电视插座。电视信号由室外有线电视网的市政接口引来，在综合楼、餐厅设置有线电视放大器及分线盒。

　　四、火灾自动报警系统

　　第八章 项目环境保护

　　第一节 执行标准

　　第二节 主要污染源、污染物及防治措施

　　一、项目建设期环境保护

　　二、项目运营期环境保护

　　第三节 绿化设计

　　第四节 环境影响综合评价

　　第九章 项目能源节约方案设计

　　第一节 用能标准和节能规范

　　一、建筑类相关标准及规范

　　二、相关终端用能产品能耗标准

　　第二节 编制原则和目标

　　第三节 项目能耗分析

　　第四节 节能措施

　　一、建筑节能措施

　　二、给排水节能

　　三、电气节能与环保

　　四、工艺节能措施

　　第五节 项目节能分析评价

　　第十章 职业安全与卫生及消防设施方案

　　第一节 设计依据

　　第二节 设计原则

　　第三节 生产过程影响职业安全的有害因素分析

　　危险废物处置中心可能产生的职业危害的有：与危险废物直接接触或吸入危险废物扩散的有毒气体，可能会造成人员的急性或慢性中毒;直接接触强氧化性的危险废物或废酸、废碱，可能会造成人员的皮肤灼伤;压力容器及其管道系统的爆裂、火灾和爆炸危害。

　　一、可能产生危害的环节及可能产生的危害

　　二、装置中火灾、爆炸危险物料的种类以及操作环境的卫生等级

　　第四节 采取的主要安全卫生防范措施

　　一、管理措施

　　二、工程中采取的安全卫生防范措施

　　第五节 安全与卫生管理

　　第六节 消防设施及方案

　　一、设计标准及规程

　　二、防火等级

　　三、防火措施

　　四、灭火措施

　　第十一章 应急处理预案

　　第一节 风险事故处置程序

　　风险事故处置的核心是及时报警，正确决策，迅速扑救。各部门充分配合、协调行动，事故处理程序图如下。

　　图表 9：事故处理程序流程图

　　第二节 应急计划

　　第三节 应急因素

　　第四节 应急处理措施

　　第十二章 项目组织管理及劳动定员

　　第一节 项目组织管理

　　一、组织机构

　　二、项目实施管理

　　三、资金与信息管理

　　第二节 劳动定员与人员来源

　　第十三章 项目建设进度及工程招投标方案

　　第一节 项目建设进度

　　一、项目施工组织措施

　　二、项目实施进度

　　三、项目总体开发进度安排

　　第二节 工程招投标方案

　　一、招标形式

　　二、资质要求

　　三、招标信息发布

　　第十四章 项目预计投资估算及资金筹措

　　第一节 估算范围

　　第二节 估算依据

　　第三节 编制说明

　　第四节 项目总投资估算

　　一、工程费用

　　二、不可预见费用

　　不可预见费又称为预备费，是指考虑建设期可能发生的风险因素而导致的建设费用增加的这部分内容。

　　五、项目流动资金估算

　　六、项目总投资估算

　　项目估算总投资(含铺底流动资金)3197.95万元，其中：建设投资2968.83万元(工程费用：包括建筑工程费1003.54万元;设备购置费1116.0万元;安装工程费85.6万元;工程其它费用合计622.32万元;工程预备费141.37万元)，铺底流动资金229.12万元。

　　第五节 资金筹措

　　第十五章 项目的经济效益分析

　　第一节 评价依据

　　第二节 营业收入及税金测算

　　第三节 成本费用测算

　　第四节 利润测算

　　利润总额=销售收入-销售税金及附加-总成本+补贴收入

　　净利润=利润总额-所得税

　　经计算，项目计算期内年均实现净利润总额2934.63万元，年均实现所得税978.21万元。

　　第五节 财务效益分析

　　一、财务内部收益率firr

　　财务内部收益率(firr)系指能使项目在计算期内净现金流量现值累计等于零时的折现率，即firr作为折现率使下式成立：

　　式中：ci——现金流入量;

　　co——现金流出量;

　　(ci-co)t——第t年的净现金流量;

　　n——计算期。

　　经对项目投资现金流量表进行分析计算，所得税前项目投资财务内部收益率为97.95%，所得税后项目投资财务内部收益率为77.26%，高于项目设定基准收益率或行业基准收益率(ic=10%)。

　　二、财务净现值fnpv

　　财务净现值系指按设定的折现率(一般采用基准收益率ic)计算的项目计算期内净现金流量的现值之和，可按下式计算：

　　式中：ic——设定的折现率(同基准收益率)，本项目为10%。

　　经计算，所得税前项目投资财务净现值18952万元，所得税后项目投资财务净现值13686.62万元，大于零。

　　三、项目投资回收期pt

　　项目投资回收期系指以项目的净收益回收项目投资所需要的时间，一般以年为单位。项目投资回收期宜从项目建设开始年算起。项目投资回收期可采用下式计算：

　　式中：t——各年累计净现金流量首次为正值或零的年数。

　　经计算，所得税前项目投资回收期为2.51年(含建设期)，所得税后项目投资回收期为3.04年(含建设期)，表明项目投资回收较快，项目抗风险能力较强。

　　四、总投资收益率(roi)

　　总投资收益率表示总投资的盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润(ebit)与项目总投资(ti)的比率，总投资收益率应按下式计算：

　　式中：ebit——项目正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润;

　　ti——项目总投资。

　　经计算，本项目总投资收益率为122.35%，表明项目盈利能力较强。

　　五、项目资本金净利润率(roe)

　　项目资本金净利润率表示项目资本金的盈利水平，系指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内年平均净利润(np)与项目资本金(ec)的比率，项目资本金净利润率应按下式计算：

　　式中：np——项目正常年份的年净利润或运营期内平均净利润;

　　ti——项目资本金。

　　经计算，项目资本金净利润率为91.77%，表明盈利能力较强。

　　第六节 项目敏感性分析

　　一、项目盈亏平衡分析

　　盈亏平衡分析系指通过计算项目达产年的盈亏平衡点(bep)，分析项目成本与收入的平衡关系，判断项目对产出品数量变化的适应能力和抗风险能力。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点(bep)计算公式为：

　　bep生产能力利用=×100%

　　=16.38%

　　计算结果表明，只要生产能力达到设计能力的16.38%，项目就可保本，由此可见，该项目风险较小。

　　二、项目敏感性分析

　　敏感性分析系指通过分析不确定性因素发生增减变化时，对财务或经济评价指标的影响，找出敏感因素。

　　该项目作了全部投资的敏感性分析。考虑项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对销售收入、经营成本和建设投资作了提高10%和降低10%的单因素变化对财务内部收益率、财务净现值影响的敏感性分析。

　　各因素的变化都不同程度地影响财务内部收益率及财务净现值，其中销售收入的提高或降低最为敏感，经营成本次之，建设投资再次之。但销售收入、经营成本和建设投资提高10%或降低10%后，财务内部收益率仍均大于行业基准收益率，财务净现值仍均大于零。由此可见，项目具有一定的抗风险能力。

　　第七节 财务评价结论

　　从经济效益方面来看：项目的总投资额为3197.95万元人民币，建设期为1年。经测算，所得税前内部收益率irr为97.95%，税后内部收益率为77.26%，税前财务净现值npv为18952.0万元，税后财务净现值为13686.62万元，税前投资回收期为2.51年，税后投资回收期为3.04年。所得税前后净现值npv远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。内部收益率irr大于行业基准收益率10%。说明该项目的动态收益是可行的。

　　计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出;从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。

　　从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有较强的抗风险能力。综上所述，该项目在财务上是可行的。

　　第十六章 项目的社会效益分析

　　第一节 项目实施对社会经济效应的影响

　　第二节 社会环境效益分析

　　第十七章 建设项目风险分析及控制措施

　　第一节 项目主要风险因素

　　一、资源风险

　　二、技术风险

　　三、工程风险

　　四、市场风险

　　五、管理风险

　　六、政策风险

　　七、外部协作条件风险

　　第二节 风险程度分析

　　第三节 风险防范对策

　　一、资源风险防范对策

　　二、技术风险防范对策

　　三、工程风险防范对策

　　四、市场风险防范对策

　　五、管理风险防范对策

　　六、政策风险防范对策

　　七、外部协作条件风险

　　第十八章 建设项目可行性研究结论及建议

　　第一节 建设项目可行性研究结论

　　第二节 建设项目可行性研究建议