江西省某县农业科技示范园项目可行性研究报告案例

　　第一章 项目总论

　　1.1项目提要

　　1.1.1项目名称

　　农业科技示范园建设项目

　　1.1.2项目建设单位

　　1.1.3项目法定地址

　　1.1.4项目法人代表

　　1.1.5项目实施期限

　　1.1.6项目总体目标

　　项目区采用科学管理方法，运用现代经营手段，产销根据市场需求运作，采取统一管理，分类核算，责权利挂钩的经营管理模式，以项目建设为契机，推动传统农业向现代农业转变，使农业经济跃上一个新的台阶，促进农业经济可持续发展。

　　1.1.7项目主要示范内容与规模

　　1.1.8项目主要辐射地点和技术内容及规模

　　1.1.9投资估算与资金筹措

　　本项目总投资1330万元，其中固定资产投资1230万元，流动资金100万元。

　　1.1.10项目主要技术经济指标

　　项目建成后，可形成年提供商品菜1000吨，食用仙人掌种片150万枚，名贵花卉500万株，优质种养1200头，商品羊1000头，年产鲜草150万公斤。

　　1.1.11项目的社会效益和生态效益

　　本项目建成后可提供15.4万个就业工作日，可增加示范园总的经济效益达30%，每年增加税源177.98万元。

　　项目采用高科技的组织培养，微生态肥料和高效、低残留、低毒的农药和生物农药组织生产，用以降低生产成本，生产绿色农产品和保护环境。

　　1.2可行性研究报告编制依据

　　第二章 项目背景

　　建立农业科技示范园是加快研究开发，推广应用农业高新技术的重要途径，是促进农业以市场为导向，以科技为手段，实现资源合理流动，走科技型农业发展之路重要举措，是传统农业向现代农业转变，实现农业现代化的主要步骤。

　　示范园的总体功能定位在科技成果转化和农业高新技术应用，示范和展示的舞台;在市场机制的引导下，通过政府搭台、基础辅垫、择项先上、招商引资、民营争辉、股份联办等运作，将示范园办成集转化与应用相促进，生态与经济相协调，培训与教育相结合的综合型基地;着力引导农业发展方向并实现示范辐射作用，不断推动农业现代化进程，促进农业和农村经济发展。

　　2.1建设的必要性

　　2.1.1建设的背景

　　近年来，我国农业科技示范园建设蓬勃发展，这些园区通过高新科技的开发、应用、示范和推广为园区所在地区的农业发展提供了新技术、新信息，展示了现代农业新的生产经营方式，培育了本地的优势产业和农业经济增长点。随着农业科技的迅猛发展，农业科技示范园区建设必将迎来一个快速发展时期。

　　2.1.2建设的必要性

　　2.2建设的有利条件

　　2.2.1地理位置优越

　　2.2.2自然条件优良

　　2.3基础条件充分

　　2.3.1有优惠的政策条件

　　2.3.2有较强的科技力量为依托

　　2.4项目执行单位基本情况

　　第三章 项目区概况及项目保证条件

　　3.1项目区概况

　　3.1.1地理位置

　　3.1.2气候条件

　　3.1.3水资源

　　3.1.4土地资源

　　3.1.5项目区现状

　　3.2项目的保证条件

　　第四章 市场分析和产品方案设计

　　4.1项目市场概况

　　4.2产业关联度分析

　　4.3产品方案

　　第五章 技术方案和技术评价

　　5.1示范园建设的方向和目标

　　5.2依托的技术成果

　　5.3技术方案

　　5.3.1瓜果蔬菜基地

　　5.3.2花卉生产基地

　　5.3.3湖羊生产基地

　　5.3.4生态休闲渔业区设置

　　5.4技术评价

　　第六章 项目建设内容及实施安排

　　6.1示范建设内容

　　6.2建设内容及规模

　　6.3项目实施进度安排

　　第七章 投资估算与资金筹措

　　7.1投资估算编制的依据

　　本项目投资估算主要依据示范园项目设计计算各项工程量和设备购置数量，作为项目投资估算的基本依据。

　　7.2投资估算

　　本项目投资估算包括所列项目的全部工艺设备，给排水、电、土建工程等以及其它费用的投资。按照本项目的建设规模，结合市场价格等造价指标，投资估算结果如下：

　　项目总投资1330万元，其中固定资产投资1230万元，流动资金100万元。

　　7.3项目资本金构成及资金筹措

　　本项目总资金1330万元，分别从国家投资798万元，自筹532万元筹措或以招商引资方式解决。

　　第八章 财务效益评价

　　8.1财务估算

　　8.1.1财务估算依据

　　本项目按国家计委，建设部1993年颁发的《建设项目经济评价——方法与参数》(第二版)对项目规范的财务经济分析。财务估算依据2000年项目建设所在地同类技术应用的产出水平和投入水平，并根据主要产品的市场销售价格和投入物料，劳动力成本价格进行估算。

　　8.1.2产品销售收入与税费估算

　　8.1.3产品成本估算

　　8.1.4项目经营和管理人员工资

　　本项目建成并正常运行需增加项目经营和管理人员20人，人均工资按600元/月计算，福利费按工资14%计取，达产年需支出工资及福利费为16.40万元。

　　8.2财务效益评价

　　8.2.1项目损益分析

　　本项目在经济效益计算期(10年)内产品销售总收入为18540万元，年平均均销售收入为1854万元，本项目经营总成本为7631.50万元，年平均经营成本为763.150万元。本项目正常年利润总额为830.05万元，所得税按33%计取，盈余公积金按税后利润的10%计算。

　　8.2.2项目盈利能力分析

　　根据项目财务现金流量表(附表8)计算结果，本项目所得税后财务内部收益率(firr)达40.56%，财务净现值(ic=12%时)，为2060万元，所得税前财务内部收益率为48.08%，财务净现值(ic=12%时)为3439万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业的要求。所得税后的投资回收期为3.08年(含建设期)，所得税前的投资回收期为2.46年(含建设期)，优于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回。

　　8.2.3清偿能力分析

　　清偿能力分析是通过对“资金来源与运用表”，“资产负债表”的计算，考察项目计算期内各年的财务状况及偿债能力，并计算资产负债率，流动比率，速动比率。

　　经计算流动比率为622.44%速动比率为578.41%，资产负债率为13.38%。

　　8.2.4项目风险分析

　　第九章 社会效益、生产效益和环境效益影响评价

　　9.1社会效益评价

　　9.1.1技术贡献

　　通过本项目的实施，对于辐射带动农业高新技术的应用，优化农业产业结构调整，提高农产品的市场竞争力，转变农业增长方式，都具有非常重要的意义。同时该项目的实施，可迅速提高项目区农业科技水平和广大群众的素质，为培育新兴的农民提供一条有效的方法。

　　9.1.2项目的综合社会效益

　　本项目建成后具有明显的社会效益，它的建成不仅能充分展示现代农业的魅力，而且在积累农业人才、积累技术、发挥农业技术人员积极性方面都具有非常积极的作用。同时本项目的建设对开拓农业的市场空间，提高农产品的竞争力，都具有重大和深远的战略意义。

　　本项目建成后，预计每年可增加税源177.98万元，提高本区域内的发展后劲。同时可提供15.4万个就业工作日。

　　9.2生态效益评价

　　本项目建成后，主要污染物为湖羊的粪便，对粪便的处理主要采起二种方法：一是采用生物学和生态方法走农牧结合的道路，即畜禽—鱼结合，畜禽—瓜果蔬菜结合。二是采用以粪便为原料制成高效有机复合肥反哺于种植业生产的方式。通过上述方法，使农牧业间相互促进，协调发展。

　　第十章 项目的组织管理

　　第十一章 结论与建议

　　11.1可行性研究结论

　　本项目总资金额1330万元，项目建成后年销售收入1854万元，提供税源177.98万元，项目税前财务内部收益率48.08%，财务净现值(ic=12)为3439万元，投资回收期为2.46年。项目税后财务内部收益率40.56%，财务净现值(ic=12)为2060万元，投资回收期为2.96年，各项财务指标表明本项目具有较强的盈得能力和抗风险能力，项目在经济上是合理的。

　　11.2建议

　　1.本项目必须加强项目管理的组织落实，严格执行项目计划，保证农业科技示范园的顺利建成。

　　2.本项目综合效益显著，可行性强，建议尽快立项实施，促进万年的农业经济发展。