辽宁某年产300吨山参粉精加工扩建项目可行性研究报告案例

　　第一章 项目概况

　　第一节 项目概况

　　项目名称

　　年产300吨山参粉精加工扩建项目

　　项目性质

　　新建

　　占地规模及建筑面积

　　项目用地面积13333平方米(约为20亩)

　　项目投资总额及来源

　　8500万元，资金来源为企业自筹

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　　第二节 可行性研究报告的编制依据

　　第三节 可行性研究报告的编制原则和研究范围

　　第二章 项目建设背景及必要性分析

　　第一节 项目建设背景分析

　　项目所在县总面积3547平方公里，其中林地面积428万亩，水域面积16.8万亩，耕地面积41万亩，森林覆盖率72.9%，社会经济状况良好。全县总人口30.3万人，其中农村人口21.7万人，农业户数6.2万户，农村劳动力10.3万人。2005年全县gdp实现38.35亿元，农民人均纯收入3572元，2006年全口径财政收入45668万元，财政收入占gdp比重9.55%，2007年各项指标更上一个新的台阶，全县国内生产总值实现56.6亿元，财政一般预算收入实现2.2亿元。由于多种原因，该县仍属于经济欠发达地区，是省政府多年重点扶持的贫困县之一。

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　　第二节 项目建设必要性分析

　　一、本项目建设是充分发挥资源优势，拓展高效农业的需要

　　项目所在地区特定的气候、地理位置、生态环境非常适宜野山参的种植和发展，目前，全县山参的种植面积达到50万亩，年产10万公斤。大部分仍是一家一户的分散种植，种植户以原始状态出售，价格受市场影响较大，保证不了农民的稳定收入，也保证不了质量，限制了人参产业的发展。

　　要解决这一问题，亟待深加工企业的介入，通过企业加农户的运作方式，形成产供销一体化、贸工农一条龙产业化生产模式，与种植户形成稳定的供销关系，保证农户的利益和种植积极性。同时开发符合当前大众消费习惯，适销对路的人参深加工产品，以使山参这个农产品优势产业得到大发展，使资源优势真正转化为经济优势，争取早日使农民脱贫致富。

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　　第三章 项目产品市场分析

　　第一节 行业概况

　　一、项目产品市场供求现状

　　中国保健品行业发展现状：中国现代保健品市场的发展大致可以分为三个阶段，第一个阶段是20世纪80年代，保健品行业的缓慢起步和迅速崛起;第二阶段是20世纪90年代，保健品行业开始进入恶性膨胀和无序竞争的阶段;第三阶段是进入21世纪以来保健行业重新洗牌和逐步寻求标准规范的几起几落。保健品市场容量在2000年保健品市场规模达到500亿元，达到辉煌的顶峰。但是在接下来的几年里，保健品市场则迅速转入低迷，2001年、2002年销售额分别下降了43%和29.8%，2002年销售额仅为200亿元。

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　　二、市场风险分析

　　1、项目产品市场风险因素分析

　　本项目产品市场风险主要包括以下三个方面：

　　一是人参系列产品质量风险。本项目产品为人参饮片，在加工生产过程中，如管理不善，也宜对产品质量造成不良影响，甚至影响到企业的前途。

　　二是市场销售风险。由于我国一些保健品短视企业利益至上，夸大功能，误导消费者，以至于影响到整个行业的信誉，给全行业的健康发展造成了硬伤。一些企业靠造势、虚假宣传在短时间内实现利润迅速增长的“经典案例”，也使许多企业纷纷效仿，注重短期行为，造成了保健品行业普遍存在的信任危机。因此，本项目产品生产后，在打开市场方面存在一定的风险。

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　　三、防范和降低风险对策

　　针对本项目存在的上述三方面的风险，项目在实施过程中应采取以下措施，从而有效规避风险。

　　一是项目实施过程中，在当地建立人参生产基地，采取“公司+基地+农户”的产业化经营模式，公司为种植基地提供种苗、技术培训、技术指导等技术服务，加强监督、检查，严格坚持gap种植标准，实施生态种植和无公害种植，从而确保产品质量。

　　二是积极开拓市场。首先根据本项目产品特点，进行市场细分，确定目标市场，并通过采取产品策略、价格策略、分销策略、促销策略等营销组合策略开拓市场。在产品投入市场的宣传过程中，严禁夸大产品功效。同时，要注重产品研发，不断提高产品科技含量，以确保企业在保健品市场实现可持续发展。

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　　第二节 项目产品市场规模

　　2013年人身饮片产销量195万吨，与2012年同期相比增长幅度为10%。2013年人身饮片年产销量占保健品总产量比例约为32%，比2010年提高了近8个百分点。

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　　第三节 行业及关联产业发展现状

　　本项目为人参系列产品加工项目，项目关联产业主要包括中药材种植业和中药保健加工业。

　　中药材种植业：该项目所在地拥有丰富的中药资源，经普查，其拥有各种植物、动物和矿物药1117种，其中植物类974种。到2007年，全市中药材种植达70余万亩，其中，中药材种植面积已达45万亩，是辽宁省“五大药材基地县”之一，年产量在5000吨以上。

　　中药保健加工业：当地现有中药保健品生产企业10余家，生产的中药保健品主要有：鹿胎滋补膏、蛤蟆油、洋参蛤士蟆营养胶囊、蛤士蟆油营养饮品、熊胆粉、鹿茸血酒、鹿茸胶囊、喜蛙珍品、喜蛙珍液、东北三宝酒和保健饮料等几十种，畅销国内外。

　　综上所述，当地人参资源丰富，辽宁中药保健品产业发展已具有一定的规模优势和品牌优势，为本项目建设创造了良好的条件，有利于本项目的实施。

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　　第四章 项目产品方案和建设规模

　　第一节 产品方案和建设规模

　　为适应地区人参种植产业的全面发展，充分发挥当地的自然资源优势，变其优势为市场优势和经济优势，使企业做大做强，进一步提高企业的生产能力和产品质量，更好的带动当地农民致富，本项目拟在原有滋补保健类中药材深加工的基础上，扩大速溶山参粉的生产能力，该项目建成后可处理加工鲜参原料800吨/年，生产出高附加值、高品位的人参制品300吨/年。

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　　第二节 项目建设规模

　　建设山参基地现有“人参”、“鹿茸”、“蛤蟆油”、“虫草燕窝”等滋补保健类中药材加工厂一个，由于生产车间和场地狭小等因素，制约了企业的未来发展，与本地区丰富的药材资源和广阔的市场前景不匹配。因此建设单位提出提高加工能力和规模的设想，在原有用地的空地上新建厂房，新上3条年产100吨速溶山参粉生产线，配套新建晾晒、仓库、办公等用房等,并购置人参粉加工设备和相关锅炉、变电等公用工程设施，项目设计规模能力为年加工鲜山参800吨，生产人参粉系列产品300吨。

　　第三节 项目产品方案

　　本项目计划利用当地林下野山参资源，收购成品鲜山参，通过刷洗、干燥、粉碎、制粒等工艺过程生产速溶人参粉产品，项目建成达产后产品总产量为300吨/年。

　　产品名称:秘制速溶山参粉

　　产品特性:秘制速溶山参粉一改以往人参制品不易溶解,服用容易上火、流鼻血等缺点，采用特有的现代生物技术，在浓缩高纯度的人参皂甙rh2、rg3的同时去除了山参中导致上火的燥性物质ro，该产品现冲即溶,食用方便,味道香甜,服用后在较短时间内即可改变人体肌能和精神面貌，服用者会明显感到精神焕发，体力旺盛，语音洪亮。秘制速溶山参粉分不同包装和规格产品系列：

　　图表 1：产品方案

　　第五章 项目工艺技术及设备方案

　　第一节 工艺技术方案

　　一、工艺技术方案选用原则

　　二、工艺技术方案概述

　　三、项目生产工艺流程

　　山参粉技术路线和工艺流

　　鲜林下参→选料→浸润→清洗→刷参→干燥→粉碎→浸取→分离→降燥、添加辅料→浓缩→制粒→干燥→自动包装→产品

　　1.选料：制作人参粉的原料可用除芦头外的全部林下参。选料时必须注意仔细挑出非人参混杂物，刮除病疤，掰掉芦头，严禁混入发霉变质，颜色发黑的人参。

　　2.浸润清洗：采用喷淋浸润、滚筒式洗参机清洗，然后进行人工刷洗支根，刮去病疤，刷净泥土，使参达到洁白为度。

　　3.干燥：采用负压远红外烘干法，在温度为45-50℃条件下，将人参水分含量降低到5%以下。保证粉碎前人参含水率低于7%。可用卡式水分测量仪进行水分含量测量。烘干温度超过50℃而人参含水率低于5%时，很容易焦糊，使人参外表发黄变黑，影响参粉质量。如烘干程度达不到要求，粉碎时不易达到规定的颗粒大小。

　　4.粉碎：将原料参以一定的速度将其投放到粉碎机投料口中。达到规定目数的人参粉从出口进入下道工序，大于规定目数的颗粒自动返回到粉碎机中继续粉碎。

　　5.质量检查：对人参粉应进行严格质量检查，主要检查颗粒大小及均匀性是否符合要求。人参皮层角质化程度较高，很难粉碎，一旦发现参粉中杂有角质化参皮时，可通过粉碎前降低原料含水量解决。有些人参粉中还掺加一些其他辅料，一般都在粉碎前按比例添加，检查时应注意其混合均匀性。另外，还应检查参粉颜色及其均匀性。

　　6.浸取，分离：将粉碎后的物料进行溶液浸润提取，然后分离出提取液进行降燥和添加辅料。

　　7.浓缩、制粒：提取液经过滤，蒸发浓缩后用制粒机进行制粒，再经干燥机干燥后去包装工序。

　　8.包装：采用粉剂自动包装机将人参粉按规定剂量装于印有说明文字的复合薄膜袋内，挤压出空气后密封后，再装入纸合内。

　　第二节 设备方案

　　一、设备选型原则

　　二、主要设备

　　第三节 原辅材料

　　第六章 项目选址及建设条件

　　第一节 项目选址

　　本项目厂区北侧有乡级柏油道通过，交通运输十分便捷。项目场区占地面积6336平方米，宽72米，长88米;水资源充足，现已经接通自来水，院内还有深井一口，足以满足生产需求。

　　厂内建设设计保持合理的功能分区，尽量减少和避免相互间影响，各区之间严格分开，保留较大距离，厂区内原有三层建筑一座，坐落于厂区南部。

　　厂区所处地形平坦，场地排雨水采用有组织的方式。雨水经道路两侧集水井及暗沟，将雨水排出厂外，场区内除绿化外基本采用水泥硬覆盖。

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　　第二节 项目投资环境

　　第三节 项目选址合理性分析

　　第四节 项目土地利用合理性

　　第七章 总图运输及公用辅助工程

　　第一节 项目建设目标

　　第二节 项目建设指导思想

　　第三节 建设方案

　　图表 2：项目平面布置图

　　第四节 土建工程

　　第五节 辅助公用工程及设施

　　第八章 项目环境保护

　　第一节 设计依据

　　第二节 主要污染源、污染物及防治措施

　　第三节 绿化设计

　　第四节 环境影响综合评价

　　第九章 项目能源节约方案设计

　　第一节 用能标准和节能规范

　　第二节 节能措施

　　第三节 项目能耗分析

　　第十章 职业安全与卫生及消防设施方案

　　第一节 设计依据

　　第二节 安全教育

　　第三节 劳动安全制度

　　第四节 劳动保护

　　第五节 劳动安全与工业卫生

　　第六节 消防设施及方案

　　第十一章 企业组织机构、劳动定员和人员培训

　　第一节 企业组织机构设置

　　图表 3：组织机构图

　　第二节 劳动定员和人员培训

　　本项目预计新增劳动定员108人，所需部分人员主要向社会公开招聘并择优录取。

　　第三节 项目招投标

　　第十三章 项目总投资与资金筹措

　　第一节 估算范围

　　第二节 估算依据

　　第三节 编制说明

　　第四节 项目总投资估算

　　本项目总投资8500万元，其中，建设投资金额为7473万元，流动资金为1027万元。项目总投资估算见下表所述。

　　图表 4：总投资估算表

　　单位：万元

　　第五节 资金筹措

　　第十四章 项目经济效益分析

　　第一节 评价依据

　　第二节 营业收入和税金测算

　　本项目建成后，将形成良性的资金链循环。项目完全运营后，预计新增总营业收入达12426.0万元。正常年份新增营业税金及附加总计为27.65万元。

　　图表 5：项目正常年份新增销售收入及税费、附加情况列表

　　单位：万元

　　第三节 成本费用测算

　　第四节 利润测算

　　第五节 财务效益分析

　　财务净现值是指在方案的整个实施运行过程中，所有现金净流入年份的现值之和与所有现金净流出年份的现值之和的差额。

　　项目净现值npv为：所得税前npv= (1+i)-t=5218.99万元，所得税后npv为2696.34万元，均远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。

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　　第六节 项目敏感性分析

　　通过计算，可以看出，产品的销售价格与建设投资是该项目经济效益的主要影响因素，其影响程度较大。

　　图表 6：项目敏感性分析一览表

　　第七节 项目评价总论

　　第十五章 建设项目风险分析及控制措施

　　第一节 政策性风险及控制

　　本项目所属行业为国家重点鼓励、优先发展的新型建材产业，获得国家产业政策的鼓励和支持，其行业发展接受国家《产业结构调整指导目录》(2011年本)(2013年修正)的指导，为国家鼓励项目，项目政策法规风险较小。但是如果国家大力发展该产业的政策有所调整，如：国家宏观调控的行业范围扩大，可能会给项目的经营生产带来不利影响。

　　防范措施：

　　密切注意国家宏观经济政策、行业政策以及地方性法规的调整，增强对经济形势和政策变化的预测、判断和应变能力，及时调整项目承建公司决策，避免和减少因政策变动对项目产生的不利影响。

　　第二节 市场竞争风险分析及控制

　　第三节 不可抗力风险分析及控制

　　第十六章 建设项目可行性研究结论及建议