北京某云服务示范中心项目可行性研究报告案例

　　第一章项目总论

　　第一节项目概况

　　项目名称：

　　北京某云服务示范中心项目

　　项目建设性质：

　　新建

　　项目建设单位：

　　投资估算及资金筹措：

　　本项目计划总投资43000万元，分为两期投资，一期投资29866.80万元，二期投资13133.2万元。资金来源为：一期企业自筹11866.8万元，申请银行贷款18000万元，二期资金全部由企业自筹所得。本报告编制内容只涉及一期建设内容及效益测算。

　　图表 1：项目分期建设投资估算表

　　单位：万元

　　项目建设地址：

　　建设年限：

　　建设内容及规模：

　　本项目不涉及新建建筑，主要对购买的17985平方米的数据中心进行加固改造。

　　财务评价指标：

　　经计算，本项目各项财务评价指标较好。

　　项目达产后年营业收入19369.80万元，年总成本费用为13359.08万元(贷款还完)，年利润总额5894.50万元，年上缴所得税为1473.63万元，年净利润为4420.88万元。全部投资财务内部收益率分别为22.08%所得税前)和18.26%(所得税后)，高于行业测定的基准值8%。

　　项目财务净现值为22594.76万元(所得税前)和15649.68万元(所得税后);全部投资投资回收期(pt)为税前4.41年，税后4.95年。

　　生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力良好。敏感性分析和不确定性分析，都显示本项目有一定的抗风险能力。

　　10、社会效益分析

　　第二节可行性研究报告的编制依据

　　第三节可行性研究报告的编制原则和研究范围

　　第四节研究项目主要结论

　　第二章项目建设背景及必要性

　　第二节项目建设的必要性

　　一、顺应市场发展趋势

　　在中国互联网络信息中心发布的第35次《中国互联网络发展状况统计报告》中显示，截至2014年12月我国网民规模达6.49亿，新增网民3,117万人，互联网普及率为47.9%，与2013年底相比，提升了2.1个百分点。数据变化表明，互联网应用的程度与深度进一步得到发展，互联网行业继续保持强劲发展势头。

　　国务院于2015年1月发布《关于促进云计算创新发展培育信息产业新业态的意见》中指出，预测到2020年云计算应用基本普及，云计算服务能力达到国际先进水平。意见还强调了关于增强云计算服务能力的任务，要求大力发展公共云计算服务，实施云计算工程等。2015年3月李克强总理再一次提出制定“互联网+”行动计划，表明宏观政策层面对互联网产业发展的指导思想，必将对互联网产业的深入发展以及传统产业的转型产生深远影响。

　　二、提高客户满意度的需要

　　三、云计算是下一代信息技术变革的核心，是信息产业格局重构的重要机遇

　　四、提高市场竞争力的必要手段

　　五、符合公司战略定位和战略规划

　　第三节项目建设的可行性

　　第三章项目市场分析

　　第一节我国云计算市场发展状况

　　第二节我国政府推动云计算发展的措施

　　第三节云计算市场发展趋势

　　一、未来市场空间巨大，云计算数据中心成为规模性的行业

　　国内数据中心市场随着云计算和互联网的发展而迅速发展。2014年中国数据中心市场整体规模达98亿元人民币，较2013年增长近40%，2011年数据中心市场规模将超过48亿元人民币。

　　图表7：2010年—2014年我国数据中心市场规模

　　随着国家关于鼓励服务外包政策的出台，企业对数据中心增值服务认识的加深和对服务的依赖，以及3g、国际企业数据节点建设力度加大等因素，中国数据中心市场将迎来广阔的发展良机。2014年至2018年，专业数据中心市场将保持20%增长率;按此预计，中国专业数据中心市场规模将在2017年达到169.4亿元。

　　随着互联网的普及和技术的进步，国内的数据中心市场已经从简单的资源型需求转向技术、服务多元化需求。客户需求从最初的域名注册、空间、邮箱、托管、租用等基础业务，发展到现在的以主机托管、主机租赁为基础的数据管理、网络通信、系统集成、网络安全、应用外包、专家咨询等各类技术服务。市场需求的多元化为数据中心市场提供了更广阔的发展空间，同时也对数据中心服务提供商的技术水平和服务意识提出了更高的要求。

　　二、选用专业化的云计算数据中心服务将成为市场趋势

　　三、服务模式的改变和用户选择的变化

　　第四节项目目标市场分析

　　第四章建设地址及建设条件

　　第一节建设地址及概况

　　第五章项目建设方案

　　第一节项目市场定位及运营

　　一、项目战略地位

　　二、目标市场定位

　　本项目在市场将实现以下定位：

　　1、面向全国政务信息系统和公共服务系统的支撑平台

　　当前各级政府的信息化系统建设大多处于粗放式发展阶段，各部门各自为政，各自提出自己的系统建设要求，分散投资、分散建设，缺乏以区域、行业为单位、着眼全局的统筹规划。

　　随着云计算技术的出现，世界各国政府部门的cio们都在考虑运用云计算技术重塑电子政务系统，从而提高电子政务系统的弹性化、自动化和动态化水平，以期避免重复建设、信息孤岛、效率低下等问题。因此，云计算在政府门户网站建设、政务应用系统建设、政府数据中心建设等领域将得到广泛应用。

　　本项目通过电子政务云建设，面向全国电子政务提供云计算数据中心基础环境服务和增值管理服务，满足实施灾难备援及互联网计算等电子政务信息系统业务需求。电子政务云属于基础设施即服务(iaas)，即提供主机、存储、网络等资源，通过虚拟化技术进行分装，进而支撑各种政务系统和公共服务系统。

　　......

　　三、运营市场和盈利方向分析

　　第二节建设原则

　　第三节总体设计

　　第六章节能与节水

　　第八章环境影响评价

　　第九章劳动安全、卫生与消防

　　第十章组织机构与人力资源配置

　　第十一章项目管理与进度安排

　　第十二章投资估算与资金筹措

　　第一节估算范围

　　第二节估算依据

　　第三节编制说明

　　第四节项目总投资估算

　　本期项目估算总投资为29866.80万元，其中固定资产投资27466.80万元，流动资金投资2400.00万元。详见下表。

　　图表3：总投资估算表

　　单位：万元

　　第五节资金筹措

　　第十三章财务评价

　　第一节评价依据

　　第二节营业收入及税金测算

　　经估算，本项目正常运营年的销售收入为19369.80万元，具体收入估算如下表。

　　图表4：正常运营年销售收入估算

　　单位：万元

　　第三节成本测算

　　第四节利润测算

　　第五节财务评价指标

　　一、财务内部收益率irr

　　财务内部收益率反映的是方案本身实际达到的收益率。

　　当npv= (1+i)-t=0时，求出的i值即为该项目的内部收益率。经计算求出所得税前irr=22.08%，所得税后irr=18.26%，大于基准收益率8%。说明该项目的静态收益是可行的。

　　二、财务净现值npv

　　财务净现值是指在方案的整个实施运行过程中，所有现金净流入年份的现值之和与所有现金净流出年份的现值之和的差额。

　　项目净现值npv为：所得税前npv= (1+i)-t=22594.76万元，所得税后npv为15649.68万元，均远大于零，说明该项目静态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。

　　三、项目投资回收期pt

　　项目投资回收期系指以项目的净收益回收项目投资所需要的时间，一般以年为单位。项目投资回收期宜从项目建设开始年算起。项目投资回收期可采用下式计算：

　　式中：t——各年累计净现金流量首次为正值或零的年数。

　　经计算，所得税前项目投资回收期为4.41年(含建设期)，所得税后项目投资回收期为4.95年(不含建设期)，表明项目投资回收较快，项目抗风险能力较强。

　　第六节项目敏感性分析

　　第七节财务评价综合结论

　　第十四章社会效益分析

　　第十五章项目风险分析及防范措施

　　第十五章结论与建议

　　第一节结论

　　(1)本项目为“北京某云服务示范中心”项目，符合国家产业发展的相关政策。本项目市场前景十分看好，效益明显。该项目采用技术成熟可靠，同时“三废”排放少，环境效益明显。

　　(2)本项目业主具有人才优势和技术优势，为该项目的发展提供了技术和可持续发展保障。

　　(3)本项目业主经济实力较强，拥有一批对该项目装置的建设、运营、管理有丰富经验的管理和技术人员，这为本工程的顺利实施奠定了坚实的基础。

　　(4)本项目建设投产后，将需要招聘员工30为当地人员就业提供良好的机会，因此本项目具有良好的社会效益。

　　(5)本期项目总投资29866.8万元，项目投产后，可实现年利润总额为5894.50万元，投资回收期4.95年(税后)，故本项目经济效益良好，抗风险能力较强，故该项目在财务经济上是可行的。

　　综上所述，该项目具有良好的经济效益及社会效益，项目建设是可行的。

　　第二节建议

　　1、由于项目重要性，要求建设及时做好前期各项准备工作，特别是抓紧资金的筹措和安排。

　　2、由于项目时间较急，应尽快落实建设用地及办理相关手续。

　　3、遵循建设工程的客观规律，又好又快地扎实每一项工作，特别是做好项目的计划工作安排。

　　4、鉴于当地经济发展水平和支付能力，在各方面建设内容的市场定位上，应合理定位。同时，注重环保技术的研究和应用，面对环保治理要求愈来愈严格的生存形势，把环保治污问题作为专项课题进行研究与建设，实现各项指标达标排放的目标。

　　5、建议有关部门对本项目的建设给予大力支持，争取早日建成使用，给企业和社会带来效益。