内蒙古某公司羊绒生产线扩建项目可行性研究报告案例

　　第一章 总论

　　第一节 研究结论

　　一、技术经济指标

　　项目详细技术经济指标如下表：

　　二、结论

　　1、社会效益

　　本项目的实施有利于企业产业结构的优化升级、提升企业的技术水平，为企业的可持续发展提供强有力的支撑，有利于企业产品档次上升和市场竞争力的增强，满足国民经济发展对羊绒制品的需要和广大人民群众物质生活需求，具有较大的社会效益。项目运营后可解决60人的就业问题，达产后年均新增营业收入1796.58万元，年均利税总额可达335.17万元，对促进当地就业，拉动地方经济和财政收入增长有积极的作用。

　　2、经济效益

　　项目的总投资额为810.00万元人民币，经测算，所得税前内部收益率irr为28.41%，税后内部收益率为22.7%，税前财务净现值npv为813.8万元，税后财务净现值为499.63万元，税前投资回收期为4.99年，税后投资回收期为5.73年。所得税前后净现值npv远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。内部收益率irr大于行业基准收益率12%。说明该项目的动态收益是可行的。

　　第二节 项目概况

　　一、项目地点

　　二、项目规模

　　三、项目内容

　　本项目建设内容主要是利用公司现有建筑，改造厂房面积1.5万平方米、辅助用房建筑面积2000平方米。通过整合现有分散生产工厂布局，理顺工艺流程，减少不合理的运输环节，以利提高生产效率、降低能耗。

　　四、项目实施进度

　　五、项目总投资

　　项目估算总投资810.00万元，其中：建筑工程费323.00万元;设备购置费383.00万元;工程其它费用合计104.00万元。

　　六、资金筹措

　　本项目建设总投资810.00万元，其中自筹资金510万元，申请政府专项补助资金300万元。

　　第三节 项目名称及承办单位

　　一、项目名称

　　二、项目承建单位

　　三、项目建设性质

　　第四节 编制依据及研究范围

　　一、编制依据

　　二、编制原则

　　三、研究范围

　　第二章 项目建设的可行性和必要性

　　第一节 项目建设的背景

　　一、政策背景

　　《内蒙古自治区羊绒产业“十二五”发展规划纲要》提出：稳定羊绒生产能力，积极调整产品结构，重点发展高支、轻薄、功能性羊绒制品以及毛绒、丝绒等多种纤维混纺、交织产品。

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　　二、市场背景

　　第二节 项目建设的必要性

　　一、是创建国际一流品牌、提高企业竞争力的需要

　　随着目前羊绒行业竞争的日趋激烈，适时调整产品结构，提高产品附加值，降低产品成本已成为企业适应市场竞争所必需的方针。21世纪羊绒行业竞争力主要表现在高新技术的应用程度上，要想使企业处于竞争的有利地位，就必须下决心采用先进技术、设备，使企业成为技术密集型的生产组织。本项目正是出于企业发展的战略考虑而实施的重要步骤。这对于企业进一步适应市场要求、低成本参与竞争、科学管理企业都具有现实意义。

　　本公司的外贸依存度高达70%，国内外市场具有很高的知名度和美誉度，为进一步将企业做精做强，提升产品档次，打造国际品牌，需要通过搬迁升级技术改造、整合优势资源，重新布局、达到调整产品结构升级换代培育国际化品牌的目标。

　　二、是企业淘汰落后产能，提高经济效益的需要

　　三、是羊绒产业从资源优势向经济优势的转化、促进经济发展的需要

　　四、是推动我国纺织工业发展的需要

　　第三节 项目建设的可行性

　　一、政策方面可行

　　1、项目建设符合国务院《促进产业结构调整暂行规定》的有关精神，属于国家发改委《产业结构调整指导目录(2011年本)》第一类“鼓励类”第十七项“纺织业”第1条“高档纺织品生产、印染和后整理加工”，符合国家的产业政策和投资方向。

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　　二、技术方面可行

　　三、市场方面可行

　　四、发展环境可行

　　1、原材料生产供应有保障

　　由于内蒙古自治区地理位置独特，从东向西可分为湿润、半湿润、半干旱和干旱四个干湿地区，从南到北分为暖温带、中温带、寒温带三个温度带。不同的气候和不同的水热组合，使内蒙古自治区拥有良好的农牧业生产条件和丰富的物种资源。

　　呼伦贝尔、锡林郭勒、科尔沁、乌兰察布、鄂尔多斯和乌拉特是全国著名草原，孕育出丰富多样的畜种资源，著名的敖汉细毛羊、阿尔巴斯白山羊、阿拉善驼等优良品种，在区内外闻名遐迩。

　　世界上50%以上的优质山羊绒产于内蒙古，特别是阿尔巴斯白山羊绒等是当今世界上质量最好的羊绒品种。

　　2、工业化生产基地已经形成

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　　第三章 拟建项目市场分析

　　第一节 项目市场发展现状

　　一、全球羊绒市场概况

　　羊绒按其天然颜色分为白绒、青绒、紫绒，其中以白绒最珍贵，仅占世界羊绒产量的30%左右，中国山羊绒白绒的比例较高，约占40%左右。世界三分之二以上的羊绒产在中国，世界五分之四以上的羊绒在中国加工，中国羊绒制品的三分之二依赖出口。

　　在羊绒业的发展过程中，生产、流通、加工、贸易格局在不断发生变化，中国已经从一个产绒大国发展成为一个加工大国、出口大国和消费大国。中国羊绒业的快速发展，也带动了世界羊绒产业规模的持续扩大和整体水准的日益提高。

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　　二、中国羊绒市场概况

　　中国羊绒占世界产量的65%以上，世界超过90%的羊绒原料在中国完成初加工处理，世界羊绒消费市场有3/4以上的商品是产自中国的。由于羊绒产量及质量受自然条件影响较大，而且我国对环保工作的重视，在“退耕还林”等策指导下，羊绒产量在近期内不可能有大的提高，羊绒已经成为稀缺资源，在供应减少的同时需求不断扩大，资源属性凸显。

　　三、内蒙古羊绒市场概况

　　2012年，内蒙古原绒产量达7642吨，占全国原绒产量的40%以上，规模以上羊绒制品加工企业150家，羊绒产业从业人员约7万人，实现工业增加值60亿元。拥有包括鄂尔多斯、鹿王、维信、兆君等国内知名品牌在内的近60个品牌商标，生产的羊绒衫、羊绒围巾数量均居全国第一位。

　　1、市场发展概况

　　近年来内蒙古地区年产羊绒7-8千吨，主产于鄂尔多斯市、巴彦淖尔盟、阿拉善盟、锡林郭勒盟和赤峰市。所产羊绒纤维细长、手感柔软、拉力大、光泽好、颜色正白，多呈冰糖色，绒瓜松紧适中，呈圆球状或馒头状，含粗毛少，净绒率高。普通西部质量好于东部地域，全区羊绒产量和质量均居我国首位。

　　羊绒是内蒙古自治区的宝贵资源，羊绒制品具有手感柔软丰满，质感典雅高贵的优点以及良好的保暖性和舒适性。随着社会目新月异的发展和人们消费水平的不断提高，羊绒制品做为纯天然纤维的高档服饰，正在被越来越多的国内外客商及广大消费者所认识和青睐。因此，合理地开发羊绒资源是变自治区资源优势为经济优势的良好途径。

　　2、羊绒企业的形式和规模

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　　四、羊绒制品出口概况

　　第二节 项目前景分析

　　第四章 项目区位条件

　　第一节 项目选址

　　第二节 项目区位条件

　　第五章 项目改造方案

　　第一节 概述

　　一、指导思想

　　二、项目地点

　　三、项目改造内容

　　本项目周期从2012年6月-2014年12月，其中建设期为2年。利用公司原有的厂房场地，将南北相距三公里的二个工厂整合为一，然后对厂房进行改造，设备进行升级。经估算，厂房修理改造费用323万元。

　　四、设备购置及选型

　　五、工艺流程及产品标准

　　第二节 总图布置

　　一、项目规划构思

　　二、总平面布置原则

　　三、设计依据与规范

　　四、道路交通组织

　　第三节 公辅工程

　　一、电力

　　二、给水

　　三、排水

　　第四节 主要原辅材料、燃料动力供应

　　一、主要原辅材料供应

　　二、燃料动力供应

　　第六章 项目环境保护

　　第一节 设计依据

　　第二节 主要污染源、污染物及防治措施

　　一、项目建设期环境保护

　　二、项目生产期环境保护

　　第三节 环境影响综合评价

　　第七章 职业安全与卫生及消防设施方案

　　第一节 设计依据

　　第二节 劳动保护

　　一、项目建设中必须遵守的基本规定

　　二、运营过程中的劳动安全卫生措施

　　第三节 消防设施及方案

　　一、设计标准及规程

　　二、建筑

　　三、给水消防

　　四、电气消防

　　五、暖通、空调消防

　　第四节 防范措施

　　一、主要技术措施

　　二、主要管理措施

　　第八章 项目组织管理及运行

　　第一节 项目建设期组织管理

　　一、项目实施管理

　　二、资金与信息管理

　　第二节 项目建设后期及建成后运行管理

　　一、项目建成后管理

　　二、项目总体开发进度安排

　　第九章 项目建设进度及工程招投标方案

　　第一节 项目实施进度

　　一、项目施工组织措施

　　二、项目实施进度

　　三、带动定员与人员培训

　　本项目新增定员60人，其中普通员工45人，一般管理技术人员8人，高级管理人员7人。本项目劳动定员情况如下所示。

　　企业根据总体经营计划及部门培训申请制定年度培训计划、组织各级人员进行系统或专业培训，重点进行岗前和岗位工作所需基础理论知识及技能培训，通过培训反馈，进行效果评估，掌握企业人力资源情况，最终有效、合理地管理和使用企业现有最宝贵的人力资源，从而实现企业的既定目标。

　　项目人员，在厂内或厂外进行岗位、技能培训，采用轮流培训的方式，平均每人累计培训时间不少于2个月。

　　另外企业实行8小时工作制，对各生产实行定岗定员，职工工资与功效挂钩，根据不同岗位确定不同工资。根据管理岗位、工种等因素来确定各层次人员的平均工资。员工工资及福利估算见附表。

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　　第二节 工程招投标方案

　　第十章 项目预计投资估算及资金筹措

　　第一节 估算范围

　　第二节 估算依据

　　第三节 编制说明

　　第四节 项目总投资估算

　　一、工程建设投资费用

　　二、递延资产

　　三、项目流动资金估算

　　四、工程建设其他费用

　　五、项目总投资估算

　　项目估算总投资810.00万元，其中：建筑工程费323.00万元;设备购置费383.00万元;工程其它费用合计104.00万元。

　　第五节 资金筹措

　　第十一章 项目的经济效益分析

　　第一节 评价依据

　　第二节 营业收入及税金测算

　　本项目的资金收入为纯羊绒面料的销售收入。本项目建成后，每年可生产纯羊绒面料3万米，第1年单价以520元/米估算，第2年到第4年产品价格以每年7%速度递增，第5年之后产品价格保持稳定，达产后将形成良性的资金链循环，计算期内年均销售收入为1796.58万元。

　　第三节 成本费用测算

　　第四节 利润测算

　　第五节 财务效益分析

　　一、财务内部收益率firr

　　二、财务净现值fnpv

　　三、项目投资回收期pt

　　四、总投资收益率(roi)

　　五、项目资本金净利润率(roe)

　　第六节 项目偿债能力分析

　　第七节 项目敏感性分析

　　一、项目盈亏平衡分析

　　二、项目敏感性分析

　　第八节 财务评价结论

　　第十二章 项目的社会效益及环境效益

　　第一节 社会效益

　　第二节 环境效益

　　第十三章 项目风险及控制措施

　　第一节 项目可能面临的风险

　　第二节 风险防范措施

　　第十四章 建设项目可行性研究结论及建议

　　第一节 建设项目可行性研究结论

　　第二节 建设项目可行性研究建议