山东省某公司花生深加工及出口项目可行性研究报告案例

　　第一章 项目概况

　　第一节 项目基本情况

　　一、项目名称

　　二、拟建设地点

　　三、项目单位

　　四、项目提出的理由

　　为了能更好地发挥带动作用，保证产品满足市场需求，公司在经过详细调查研究后决定每年在山东采购加工花生1万吨，在带动当地农村经济的健康发展的同时，也能实现企业的增产、增收。

　　五、项目建设内容

　　项目供需征地100亩，分两期建设。本报告仅涉及一期项目的建设内容。

　　一期项目规划用地30亩，建设周期为一年，项目建设内容主要为脱壳加工车间、筛选车间、焙烤车间、恒温库、原料库、成品库、生产车间、精选车间、办公室、锅炉房、员工餐厅及道路、绿化等其他辅助建设。  

　　六、项目性质

　　七、项目产品规模

　　项目建成后，每年采购原料花生1万吨，最终形成规格花生仁及脱皮花生仁共计7000吨的生产能力，具体产能明细见下表所述： 

　　八、项目总投资及资金筹措

　　项目估算总投资(含流动资金)7032.43万元，其中：建筑工程费2856.01万元;设备购置费1620万元;安装工程费129.6万元;工程其它费用合计1461.18万元;工程预备费303.34万元，流动资金662.31万元。

　　九、建设周期

　　第二节 项目可行性研究结论

　　一、经济效益

　　项目的总投资额为7032.43万元人民币，建设期为1年。经测算，该项目的财务内部收益率(所得税前)为26.85%，财务内部收益率(所得税后)为21.08%，资本金净利润率为18.56%。投资回收期(税前)为4.85年，投资回收期(税后)为5.68年，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。

　　二、社会效益

　　第三节 编制依据和原则

　　第二章 项目建设背景、必要性及可行性分析

　　第一节 项目建设背景

　　一、政策背景

　　为支持农产品加工业发展，近年来国家出台了一系列政策措施，初步形成了支持农产品加工业发展的政策体系，取得了明显的成效。

　　《农业科技发展“十二五”规划(2011-2015年)》

　　《规划》提出：加快粮棉油糖等主要农作物生产关键环节的机械装备研发，通过良种良法配套、农机农艺融合，实现关键生产环节机械化、加速推进全程机械化。加强健康养殖、设施农业、果实采摘、农产品精深加工及渔船技术装备等设施设备研发，提升农业生产现代化装备水平。

　　《食品工业“十二五”发展规划》

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　　二、经济背景

　　三、市场背景

　　第二节 项目建设必要性

　　一、项目的建设是增强我国花生产品国家竞争力的需要

　　原料花生出口从数量和金额两个方面来看，都已经不再是我国花生出口的主要类别，但我国每年仍然出口大量的原料花生，仍然是主要的原料花生出口国，这说明我国花生加工业依然落后。本项目增加科研投入，改变以往花生简单加工模式，发展花生深加工项目，拉长产业链，提高了产品附加值，这对于提高我国花生出口竞争能力、开发符合国际市场需要的新产品、提高出口花生产品的加工深度和产品档次以及增强我国花生产品的国际市场竞争力都有积极的作用。

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　　二、项目的建设是扩大我国花生产品知名度和美誉度的需要

　　三、项目的建设是出口创汇提升产品附加值的需要

　　第三节 项目建设可行性分析

　　一、符合国家产业政策

　　二、原材料来源有保障

　　三、生产技术成熟稳定

　　第三章 项目产品市场分析

　　第一节 花生市场现状分析

　　一、花生产销量逐年增长

　　我国花生面积占世界总面积20%左右，花生总产量约占世界40%，单产高于世界水平近一倍。2013年，我国花生总产量为达1700万吨，较上一年增长4.94%，自2008年开始，我国花生产量呈上升趋势。整体而言，我国花生年产量较为稳定。近几年我国花生产量增长见下图所示。

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　　二、消费结构分析

　　三、区域分布分析

　　四、花生价格走势分析

　　第二节 山东省花生市场现状及发展对策

　　一、山东省花生市场概况

　　2012年山东全省花生平均亩产达293公斤，较2004年提高30公斤，增加11.4%，年均增1.3%。生产水平的提高突出表现在高产田比率持续增加，低产田比率持续减少。2012年全省亩产高于400公斤的地块面积达132万亩，较2003年增加35万亩，占花生总面积的11%，占比提高了4.5个百分点;全省亩产低于200公斤的地块面积为181万亩，较2003年减少152万亩，占花生总面积的15%，占比降低了7.5个百分点。

　　二、山东花生产业发展中的主要问题分析

　　三、加快发展山东花生产业的策略

　　第三节 花生及制品出口市场现状及发展对策

　　一、我国花生及花生制品进出口贸易历史及现状

　　1、原料花生进出口贸易历史及现状

　　原料花生指未焙炒或烹煮的带壳花生和去壳花生，在国内统计资料中为花生仁果一项。1962年以来，在世界原料花生贸易中，我国一直是原料花生的净出口国。2013年出口14.37万吨，回落到20世纪80年代水平，但出口金额一直保持在2亿美元以上。

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　　二、我国花生进出口贸易的前景展望

　　三、提升花生出口竞争力的对策

　　第四章 项目技术工艺分析

　　第一节 项目生产技术选择的依据

　　一、项目技术工艺流程

　　二、工艺简述

　　三、产品技术标准

　　第二节 项目产品及设备方案

　　一、产品方案

　　二、设备方案

　　第三节 原材料及燃料动力方案

　　一、原材料

　　二、燃料及动力

　　第五章 项目选址及区位条件

　　第一节 项目选址要求

　　第二节 项目区位条件

　　第三节 项目选址合理性分析

　　第六章 项目建设和发展规划

　　第一节 项目建设目标与内容

　　一、项目建设指导思想

　　二、项目建设原则

　　三、项目建设内容

　　四、项目建设用地指标

　　第二节 总图布置

　　一、项目规划构思

　　二、总平面布置原则

　　三、总平面布置方案

　　四、设计依据与规范

　　五、道路交通组织

　　六、场内外运输方案

　　第三节 土建工程

　　一、设计原则

　　二、采用的标准及规范

　　三、施工能力

　　四、建筑设计原则

　　五、建筑设计

　　六、工程抗震

　　第四节 公辅工程

　　第七章 环境保护

　　第一节 执行标准及排放标准

　　第二节 主要污染源、污染物及防治措施

　　一、项目建设期环境保护

　　二、项目运营期环境保护

　　第三节 环境影响综合评价

　　第八章 职业安全与卫生及消防设施方案

　　第一节 设计依据

　　第二节 劳动保护

　　一、项目建设中必须遵守的基本规定

　　二、运营过程中的劳动安全卫生措施

　　第三节 消防设施及方案

　　第四节 防范措施

　　第九章 节能方案分析

　　第一节 用能标准和节能规范

　　第二节 节能措施

　　第三节 项目能耗分析

　　一、主要能源消耗种类及消耗数量

　　项目电力消耗主要是：照明用电、生产设备用电、办公生活设备用电以及室外照明用电等;

　　项目消耗水主要是生产、生活及绿化用水。

　　本项目能源消耗如下表所述。

　　二、项目所在地能源供应状况分析

　　第十章 建设期限和实施的进度安排

　　第一节 项目建设进度

　　一、项目施工组织措施

　　二、项目实施进度

　　第二节 工程招投标方案

　　第十一章 项目组织管理与运行

　　第一节 项目组织管理

　　一、组织机构

　　二、项目实施管理

　　三、资金与信息管理

　　第二节 项目建设后期及建成后运行管理

　　一、项目的后期管理

　　二、项目建成后管理

　　第三节 劳动定员和人员培训

　　一、公司用人原则

　　二、劳动定员

　　按照项目设计生产能力和生产工艺，结合企业组织机构设置，遵照国家有关法律、法规，参照行业和部门标准，本着精干高效的原则进行定员编制。本项目总定员80人，劳动定员结构如下：

　　第十二章 投资估算和资金筹措

　　第一节 估算范围

　　第二节 投资估算依据

　　第三节 投资估算

　　一、建设投资估算

　　二、不可预见费用

　　三、无形资产

　　四、工程建设其他费用

　　五、项目流动资金估算

　　六、项目总投资估算

　　项目估算总投资(含流动资金)7032.43万元，其中：建筑工程费2856.01万元;设备购置费1620万元;安装工程费129.6万元;工程其它费用合计1461.18万元;工程预备费303.34万元，流动资金662.31万元。

　　第四节 资金筹措

　　第十三章 财务效益、经济评价

　　第一节 财务评价

　　一、评价依据

　　二、营业收入及税金测算

　　三、成本费用测算

　　四、利润测算

　　第二节 财务评价指标

　　一、财务内部收益率firr

　　二、财务净现值fnpv

　　三、项目投资回收期pt

　　四、总投资收益率(roi)

　　五、项目资本金净利润率(roe)

　　第三节 项目盈亏平衡及敏感性分析

　　一、项目盈亏平衡分析

　　二、项目敏感性分析

　　第四节 财务评价结论

　　项目的总投资额为7032.43万元人民币，建设期为1年。经测算，该项目的财务内部收益率(所得税前)为26.85%，财务内部收益率(所得税后)为21.08%，资本金净利润率为18.56%。投资回收期(税前)为4.85年，投资回收期(税后)为5.68年，低于基准投资回收期，说明项目的盈利能力较好。

　　计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出;从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。

　　从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有较强的抗风险能力。综上所述，该项目在财务上是可行的。

　　第十四章 社会效益分析

　　第一节 项目实施对社会的影响分析

　　第二节 互适性分析

　　第三节 社会风险分析

　　第四节 社会评价结论

　　第十五章 项目风险分析及规避建议

　　第一节 项目开发过程中潜在的风险及防范

　　一、运作风险及防范

　　二、工程风险及防范

　　第二节 项目本身潜在的风险及防范

　　一、政策风险

　　二、市场风险

　　三、原材料价格波动风险

　　四、人力资源风险及控制措施

　　五、不可抗力风险分析及控制

　　第十六章 结论及建议

　　第一节 结论

　　第二节 建议