广东省某高精度机电产品的科研开发、设计、制造项目可行性研究报告案例

　　第一章总论

　　1.1 项目概况

　　1.1.1 项目名称：

　　广东省某高精度机电产品的科研开发、设计、制造项目

　　1.1.2 项目建设性质：

　　新建

　　1.1.3 项目建设单位简介：

　　1.1.4 投资估算及资金筹措：

　　根据估算，项目总投资额为12660万元，其中，建设投资为8660万元，流动资金投资为4000万元。资金来源全部为公司自筹。

　　1.1.5 项目建设地址：

　　1.1.6 建设主要建设目标：

　　1.1.7 建设年限：

　　1.1.8项目财务评价指标

　　1.2 报告编制的依据

　　1.3 可行性研究报告的编制原则和研究范围

　　1.3.1 编制原则

　　1.3.2 可行性研究范围

　　1.4 研究项目主要结论

　　1.4.1 主要研究结论

　　1.4.2 建议

　　第二章项目投资环境分析

　　2.1 政策背景

　　2.1.1 政策扶持高档数控机床国产化

　　数控机床为机械工业的母机，一直以来，都是国家政策重点扶持和鼓励的重点行业。

　　1、《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020)》

　　2006年2月，国务院发布《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020)》，其中把“高档数控机床与基础制造装备重大专项”作为16个国家科技重大专项之一，明确提出了发展我国高档数控机床的目标。高端数控机床的发展被提高到国家战略的高度，通过鼓励订购和使用国产数控机床、在重大项目上支持国产机床、取消进口优惠政策等措施提高国产机床的市场占有率。

　　……

　　2.1.2 下游行业的利好政策也将对数控机床行业带来积极影响

　　2010年10月，我国下发的《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》中列举了“航空、卫星、轨道交通设备、海工装备和智能制造装备”5种高端装备，按照工业和信息化部装备工业司的解释，智能制造装备包括精密和智能仪器仪表、智能控制系统、高档数控机床、智能专用装备、自动化成套生产线等6大类产品。

　　机床是装备制造业的工作母机，是先进制造技术的载体和装备工业的基本生产手段，是装备制造业的基础设备。振兴装备制造业，首先要振兴机床工业。“装备振兴，机床先行”。没有强大的机床工业，振兴装备制造业就成了无本之木、无源之水。而其中作为机电一体化装备的数控机床，集高效、柔性、精密、复合、集成诸多优点于一身，已经成为当下装备制造业的主力加工设备和机床市场的主流产品，其拥有量的多少及技术水平的高低成为一个国家竞争力强弱的重要体现。因此，将高端装备制造业列为战略性新兴产业，数控机床行业自身未来就面临着极好的发展前景。

　　2.2 经济环境

　　2.2.1 经济的快速发展为项目建设提供良好的宏观经济环境

　　在复杂的环境中，我国经济保持较快的增长势头。

　　2013年上半年国内生产总值248009亿元，按可比价格计算，同比增长7.6%。其中，一季度增长7.7%，二季度增长7.5%。分产业看，第一产业增加值18622亿元，增长3.0%;第二产业增加值117037亿元，增长7.6%;第三产业增加值112350亿元，增长8.3%。从环比看，二季度国内生产总值增长1.7%。

　　2012年国内生产总值519322亿元，比上年增长7.8%。其中，第一产业增加值52377亿元，增长4.5%;第二产业增加值235319亿元，增长8.1%;第三产业增加值231626亿元，增长8.1%。第一产业增加值占国内生产总值的比重为10.1%，第二产业增加值比重为45.3%，第三产业增加值比重为44.6%。

　　经济的快速增长为数控机床行业的发展提供了良好的宏观经济环境。

　　2.2.2 固定资产投资的不断增长带动机床行业需求提升

　　2.3 技术环境

　　2.3.1 国内企业大而不强，整体落后

　　中国机床企业众多，但缺少有影响的国际品牌，大而不强是中国机床行业的现状。就整体而言，国内数控机床的技术较国际水平还有一定的距离，主要表现在：可靠性差，外观质量差，产品开发周期长，应变能力差。

　　中国数控机床行业总体的技术开发能力和技术基础薄弱，信息化技术应用程度不高。行业现阶段仍主要依靠引进国外技术，缺乏自身的核心技术，对国外技术的依存度较高，对引进技术的消化仍停留在掌握已有技术和提高国产化率上，没有上升到形成产品自主开发能力和技术创新能力的高度。具有高精度、高速、高效、复合功能、多轴联动等特点的高性能实用数控机床基本上还得依赖进口。以质量流量计为例，国外的测量精度分为4个档次，精度最高并能测量气体的为0.1级，最普遍的为0.15级，而国内目前只能达到经济型的0.2级和适用型的0.5级。面对市场的转变，国内数控机床的技术水平还有待长足的进步。

　　2.3.2 领头企业致力于技术创新，已走上转型之路

　　2.3.3高精度、高速度成为数控机床技术的发展方向

　　2.3.4五轴联动顺势成为加工中心的主流产品

　　2.3.5项目产品精度提高，经济效益显著

　　第三章项目建设必要性和可行性分析

　　3.1 项目建设的必要性

　　3.1.1 项目建设有助于满足现代化科技发展的高精度要求

　　现代科技发展的需要，对机械的精度要求越来越高，特别是船舶、航空、航天、军用装备等使用的精度要求非常高。目前的立式或卧式机械、机器、机电等设备的零部件在运行中产生位移及变形，以及在加工制造时的精度误差已远远不能满足现代化科技发展的高精度要求。目前机械的零部件在运行中产生位移及变形的控制方法，通常采用一个方位的制造及加工出一个边和一个面作为装配锁固的基准，而另一边使用螺栓和垫块，实施定位调校及锁固的方法。上述方法的缺点是：机械的零部件在运行中产生位移及变形较大，在机械加工部件时的精度误差偏大。

　　……

　　3.1.2 项目建设有利于装备制造业的发展

　　3.1.3 项目建设有助于提高国内企业自主创新能力，打造高精度机床自主品牌

　　3.2 项目建设可行性分析

　　3.2.1 项目建设具有高机械精度定位调校的专利技术依托，能够保证产品的精度

　　3.2.2 项目建设符合数控机床行业的发展方向

　　3.3.3 项目产品应用领域广泛，市场前景广阔

　　第四章项目产品方案及市场发展分析

　　4.1 产品方案

　　本项目依托公司的两项专利(发明专利号：201210099432.3，发明专利名称：一种提高机械精度定位调校的方法;实用新型专利号：201220144087.6，实用新型专利名称：一种提高机械精度定位调校的装置)进行五轴联动加工中心、三坐标测量仪两种产品的产业化生产。本项目依托公司自主研发的专利技术，进行五轴联动加工中心及三坐标测量仪的研发设计，并进行产业化生产。项目利用专利技术试产出的产品，使加工部件及测量，在5000mm工作范围的精度，处于国际领先水平，充分满足现代化科技发展的高精度要求，达产后产品的年产规模如下表所示：

　　图表 2：项目产品生产规模方案

　　4.2 项目市场发展分析

　　4.2.1 机床行业发展分析

　　制造业作为一个国家工业的基石，是新产品、新技术的开发和现代工业生产不可缺少的组成部分。机床也叫工作母机，是机械制造中加工各种零件的生产工具，机床工业是整个机械领域重要的组成部分，而且机床也在很大程度上决定着机械加工产品的质量、生产效率以及产品的升级更新速度。目前的机床工业正朝着高速化、高精度化、复合化、智能化、稳定化、柔性化、开放化、绿色化、网络化以及集成化等方向发展。

　　2009-2012年我国机床行业工业总产值呈现快速的增长势头，2009年工业总产值为4014亿元，2010年上升到了5536.8亿元，增长率为37.9%，到了2012年工业总产值达到7985亿元，增长率保持在20%的速度。

　　4.2.1 数控机床发展分析

　　4.2.3 行业发展前景分析

　　4.3 产品市场营销方案

　　第五章土地利用情况

　　5.1 项目选址

　　5.2 项目土地利用情况

　　5.2.1 项目各功能分区占地情况

　　5.2.2 土地利用合理性分析

　　5.3 节约集约用地措施

　　第六章项目能源节约方案设计

　　6.1 设计的依据和标准

　　6.2 能耗分析

　　6.2.1 能源消耗种类和数量

　　6.2.2 能耗指标

　　6.3 节能措施和效果分析

　　6.3.1 节能措施

　　6.3.2 节水措施

　　6.4 节能效果分析

　　第七章环境影响评价

　　7.1主要污染源、污染物及防治措施

　　7.1.1 项目施工建设期环境保护

　　7.1.2项目运营期环境保护

　　7.2 绿化设计

　　7.3 环境影响综合评价

　　第八章职业安全、卫生与消防

　　8.1设计依据、执行的标准及规范

　　8.2安全教育

　　8.3劳动安全制度

　　8.4劳动保护

　　8.5劳动安全与工业卫生

　　8.6消防设施及方案

　　第九章组织机构与人力资源配置

　　9.1组织机构

　　9.1.1 组织机构设置原则

　　9.1.2 组织机构设置

　　项目运营实行在董事长领导下的总经理负责制，在董事长统一指挥和领导下，各个部门层层负责，有职有权，各司其职。公司组织机构网络如下图所示：

　　图表 4：项目公司组织机构图

　　9.2 劳动定员

　　根据生产需要，本项目投产后实行一班8小时工作制度，工人年工作时间250天。公司新增工人约为300人：其中，工人215人，管理人员25人，科研技术人员30人，销售人员15人，售后服务人员15人。

　　9.3 人员培训

　　9.4 劳动制度

　　第十章项目管理及进度安排

　　10.1 项目实施原则

　　10.2 建设管理

　　10.2.1 实施管理

　　10.2.2 项目招投标

　　10.3 项目施工进度

　　第十一章投资估算与资金筹措

　　11.1 估算范围

　　11.2 估算依据

　　11.3 编制说明

　　11.3.1 项目总投资费用

　　根据估算，本项目总投资12660万元，其中，建设投资金额为8660万元，流动资金为4000万元。

　　图表 6：项目总投资估算

　　11.3.2 建设投资估算

　　11.3.3项目流动资算

　　11.4资金筹措

　　第十二章财务评价

　　12.1 评价依据

　　12.2 营业收入和税金测算

　　1、营业收入

　　项目达产后年实现营业收入21100万元。

　　2、营业税金

　　增值税采用“扣税法”计算，增值税税率为17%。城市建设维护税和教育费附加分别为增值税的7%、3%估算。各个地区的政策不同，根据地区的不同税率对利润进行增减。

　　经测算，项目达产后年增值税额为1535.67万元;年营业税金及附加为153.57万元。

　　12.3 成本费用测算

　　12.4利润测算

　　12.5财务效益分析

　　财务净现值是指在方案的整个实施运行过程中，所有现金净流入年份的现值之和与所有现金净流出年份的现值之和的差额。

　　经测算：项目实施后财务净现值(ic=10%)所得税前为17147.24万元，所得税后为9132.69万元。

　　……

　　12.6项目还款能力分析

　　12.7项目盈亏平衡分析

　　第十三章社会效益及环境效益分析

　　13.1社会效益分析

　　13.2 环境效益分析

　　第十四章结论与建议

　　14.1 结论

　　14.2 建议