北京某移动互联网商务平台项目可行性研究报告案例

　　第一章 项目总论

　　第一节 企业概况

　　第二节 项目概况

　　项目名称：北京某移动互联网项目

　　项目性质：新建

　　建设单位：

　　建设地点：

　　建设工期：4个月(2015年11月-2016年2月底)

　　建设内容：本项目通过收购中华商贸网后进行优化架构，将是全国首家集o2o、c2c、b2c、b2b等模式于一体，并涵盖电商、社交、便民等最贴近企业需求的功能的电子商务平台，开创传统商业与移动信息服务、云计算和物联网嫁接的先例，为客户提供全方位的多屏互动电子商务服务。

　　总投资：项目总投资为固定资产费用、其他资产费用、预备费以及流动资金之和，总计为1000万元，其中：固定资产投资200.00万元，其他资产111.16万元，预备费130.65万元，流动资金为558.19万元。

　　图表1：项目总投资构成表

　　资金筹措：项目资金全部由企业自筹。

　　第三节 项目编制依据、目的与内容

　　第四节 小结

　　一、本项目在经济上是可行的

　　经测算分析，项目税前税后的财务净现值npv均大于零0、财务内部收益率大于行业基准收益率12%，项目在经济上是可行的。

　　二、项目在方案上是可行的

　　通过对项目选址、建设方案、组织架构等方面进行分析，项目的建设基本符合当地规划，满足国家节能环保的有关要求，项目工程技术方案是可行的。

　　三、项目符合国家及当地的发展规划

　　项目的建设符合我国“十二五”发展规划中提出“推动经济社会各领域信息化。积极发展电子商务，推动面向全社会的信用服务、网上支付、物流配送等支撑体系建设，加快经济社会信息化”等条例。

　　第二章 项目建设背景及必要性

　　第一节 项目建设背景

　　我国电子商务起步于1997年，以阿里巴巴、美商网等b2b网站的成立标志着中国互联网电子商务时代的到来。经过了1997-2000年的萌芽期、2001-2003年的冰冻和调整期以及2004-2005年的复苏增长期和2006-2007年的高速发展期，中国的电子商务产业一步步成长并壮大，并涌现了以阿里巴巴为代表的一批知名电子商务企业。

　　随着我国网络技术普及率的日益提高，通过网络进行购物、交易、支付等的电子商务新模式发展迅速。加快发展电子商务，是企业降低成本、提高效率、拓展市场和创新经营模式的有效手段，是提升产业和资源的组织化程度、转变经济发展方式、提高经济运行质量和增强国际竞争力的重要途径，对于优化产业结构、支撑战略性新兴产业发展和形成新的经济增长点具有非常重要的作用，对于满足和提升消费需求、改善民生和带动就业具有十分重要的意义，对于经济和社会可持续发展具有愈加深远的影响。我国“十二五”规划中提出“推动经济社会各领域信息化。积极发展电子商务，推动面向全社会的信用服务、网上支付、物流配送等支撑体系建设，加快经济社会信息化”。

　　因此，公司通过收购中华商贸网进行优化改建成的中华商贸网福星移动互联网商务平台，将是全国首家集o2o、c2c、b2c、b2b等模式于一体，并涵盖电商、社交、便民等最贴近企业需求的功能的全方位、多层次、宽领域、大数据综合服务平台。

　　第二节 项目建设的必要性

　　第三章 项目市场分析

　　第一节 电子商务市场分析

　　1、2014年中国电子商务市场保持平稳快速增长

　　互联网如今己深入到人们生活的各个领域，作为互联网产业最重要、发展最健康的一支，电子商务行业经过了1997-2000年的萌芽期、2001-2003年的冰冻和调整期以及2004-2005年的复苏增长期和2006-2007年的高速发展期，以2008年网上零售“三个一”为标志，我国电子商务进入了大规模发展、应用和运营的阶段。互联网也逐渐由早期的门户、新闻娱乐向电子商务和生活服务应用为主转变，电子商务正以低成本、高效率、覆盖广、协调性强、透明度高等一系列明显的交易优势席卷经济的各个层面。电子商务正在对基础设施、商业行为、商业组织、社会生活和制度环境等产生广泛而深刻的影响。

　　2014年中国电子商务市场交易规模12.3万亿元，同比增长21.8%;其中，b2b电子商务市场占比超七成，网络购物占比超两成，网络购物占比有明显提升;中小企业b2b电商市场营收增长超三成;网络购物年度线上渗透率首次突破10%;移动购物市场规模增速超200%。

　　图表3：2010-2014年中国电子商务市场交易规模

　　第二节 北京市电子商务市场分析

　　网上零售额近五年增长12倍，电子商务成为北京经济增长的新引擎。在召开的“2015中国(北京)电子商务大会”上，北京市副市长程红表示，北京目前消费率已超过62%，去年整个经济增长部分72%来自于消费，而消费增长的80%来自于电子商务，“电子商务已经不仅是北京消费增长的新引擎，也成为北京经济增长的新引擎”。

　　快速增长的电商不仅在自身发展时带动经济发展，同时对人们生活的影响在日益扩大，“电商正在重构商业，电商正在改变生活”。北京按照中央和国务院的要求在加快经济转型，在国民经济的“三驾马车”里面，消费成为排名第一的“马车”。

　　随着宽带降费、智能手机和移动互联网的普及，截至2015年6月我国网民已达到6.5亿，网购人数突破3.6亿，互联网普及率达到48%。五年前，北京市民每100元消费中只有两块钱是通过网上实现的，但到现在至少有16元是通过网上消费，高速发展已成为北京电商近年来发展势头的真实写照。

　　第三节 多屏互动技术的发展和应用现状

　　随着三网融合的提出和展开，广播电视、通信和互联网的业务和功能正趋于一致。另一方面，智能手机、平板和智能电视的普及和推广，使得家庭娱乐也逐渐迈入智能化。在信息技术发展之前，电视、手机和电脑有非常明确的分工，电视优势在于屏幕较大，主要用于家庭娱乐;手机则具有移动方便的优点，主要作为社交工具;而电脑则功能强大，多用于办公。三者在用户的生活、休闲娱乐和工作中分别扮演不同的角色。进入信息时代后，信息的获取和传播以空前的速度进行，人们的生活方式发生了很大改变，逐渐向快捷性和娱乐性的方向发展。家庭娱乐中心，也在逐渐成为用户获取信息和进行娱乐的新途径。移动智能终端通过互联网与家庭数字电视的有效互联，给广播电视媒体带来了全新的挑战和较大的机遇。

　　智能化的背景下，电视、手机和电脑的功能趋向多元，如何充分利用各种智能终端的优势，实现智能终端间的互通和资源共享，正成为未来家庭娱乐发展的目标。多屏互动技术正是在这样的需求驱动下出现和发展起来的，并迅速成为广电、家电、互联网运营商和通信相关行业关注的重点，也成为未来家庭娱乐产业的关键技术。

　　第三章 项目选择及建设条件

　　第四章 建设方案

　　第一节 平台方案

　　北京某移动互联网项目采用o2o、c2c、b2c、b2b等模式于一体，集商务洽谈、购物娱乐、行业联合、商品行情、供求关系等为一体的综合性网站，并涵盖电商、社交、便民等贴近企业需求的功能。该网站上联国家商务信息网站、全国各大城市商埠、有关行业协会;下联全市各工、商、服务业企业，反应商品供求关系，及时提供商品价格，动态反映商业运行质量。随时了解各大市场的商情，方便客户在线交易。同时还能通过商务网站反映商务民情，方便政府为民办事，可以让市民随时了解国家有关政策、法规，也可以通过商务网站维护企业或消费者的合法权益。总之，点击该平台网站就可以统览本市商贸流通服务业的一切信息以及参与各种商贸交易。

　　二、平台建设内容

　　本项目建设内容主要有：办公楼租赁及商务平台改建，

　　1、办公楼将租赁北京中关村南大街200平米写字楼作为公司总部，租赁武汉光谷国际413.8平方米办公楼作为分部。

　　2、电子商务网站的it系统包括电子商务订单在线交易、后台管理，供应链管理、物流管理和产品数据库、客服系统等等，都需要有一个高可靠性、高性能并具有良好弹性扩展的it系统的良好支撑。

　　建设电子商务硬件服务器中心，其基础架构中的服务器不仅要有传统服务器在it系统中所具有的高可靠性、高可用性、高扩展性和可维护性以外，还需要特别注重电商平台承载的网络流量、负载量、灵活性以及其他相关功能。支撑高并发高负载的服务器-网络架构如下图所示：

　　图表 9：项目网络架构图

　　三、方案的目标

　　四、平台功能

　　五、平台优势

　　六、平台运营模式

　　第六章 组织机构、实施进度与招标

　　第七章 投资估算和资金筹措

　　第一节 总投资估算

　　本项目总投资由固定资产费用、其他资产费用、预备费以及流动资金构成。

　　一、估算依据

　　二、建设投资估算

　　经估算，本项目建设投资为441.81万元，其中，设备购置费为200.00万元，其他资产费111.16万元，预备费130.65万元。

　　图表 5：项目建设投资一览表

　　三、预备费

　　项目预备费按照固定资产费用以及其他资产费用之和的50%进行估算，则预备费为130.65万元。

　　四、流动资金估算

　　为维持本项目正常生产经营活动，必须具备一定的最低周转资金，包括各种必备的低值易耗品、产品存货、必要的现金和银行存款、应收及预付款项等。流动资金按详细指标法估算，周转次数参照该行业生产中正常生产年份的最低周转次数设定。根据项目运营规模，流动资金估算为558.19万元。

　　五、总投资

　　项目总投资为固定资产费用、其他资产费用、预备费以及流动资金之和，总计为1000万元，其中：固定资产投资200.00万元，其他资产111.16万元，预备费130.65万元，流动资金为558.19万元。

　　图表6：项目总投资构成表

　　第二节 项目资金筹措

　　项目总投资额为1000万元，资金全部由企业自筹。

　　第八章 财务效益、经济和社会效益评价

　　第一节 财务评价

　　项目营业收入来源于广告收入、服务功能费用、交易佣金、网站增值服务费用等，根据委托方提供资料，参考中国电子商务平台市场规模增长率及项目同类上市公司(浙江网盛生意宝股份有限公司旗下电商平台2014年收入为15000万元，考虑到本项目属于起步发展阶段，预计项目建设完成后第一年营业收入为3000.00万元)。

　　图表 7：项目营业收入一览表

　　单位：万元

　　四、营业税及附加

　　五、成本费用估算

　　六、折旧与摊销

　　七、经营成本

　　八、利润估算

　　九、财务评价指标

　　根据“利润与利润分配表”、“建设投资估算表”、“项目投资现金流量表”计算出本项目的各项财务评价指标如下表。

　　图表8：项目主要财务分析指标

　　本项目所得税后财务净现值为644.16万元，大于0，财务内部收益率为33.55，大于基准收益率12%，静态税后投资回收期为2.80年(不含建设期)。本项目的总投资收益率38.58%。

　　因此，本项目各项财务指标合理，从财务角度分析，本项目是可行的。

　　第二节 项目敏感性分析

　　第九章 社会影响分析

　　第十章 风险分析及对策

　　第十一章 结论与建议

　　第一节 结论

　　本项目的建设符合国家产业政策，建设规模适当。本项目采用成熟的技术，先进的设备。从财务评价结果看，各项经济指标均是可行的。

　　1、本项目单位无论在市场经验操作、品牌运营、资金支持、技术支持方面都有相应丰富的资源，确保了项目的正常运营。

　　2、本项目选址合理，建设条件充分，用地符合选址原则，地理位置优越，地质条件良好，交通方便，水、电供应有保障。

　　3、本项目采用技术为先进技术，项目本身为国家大力鼓励发展产业，项目产品市场符合市场消费需求。

　　4、项目具备环保、消防、劳动安全卫生等条件，为项目的顺利运营提供了有力的支撑。

　　5、项目总投资1000万元。经测算，项目所得税后财务净现值为644.16万元，大于0，财务内部收益率为33.55%，大于基准收益率12%，税后投资回收期为2.83年(不含建设期)。项目的总投资收益率38.58%。从财务角度看，项目是可行的。

　　6、项目的实施对当地经济发展、关联产业发展以及社会就业等均有积极的影响。虽然存在一定的社会稳定风险，但通过采取相应措施可有效降低风险发生的可能性及影响。

　　综上所述，经各项内容的研究分析，项目产品有较好的市场前景、财务效益和良好的社会效益，本项目总体上是可行的。

　　第二节 建议

　　1、项目建设单位应当组织专班，分工负责，制定详尽的阶段计划，做好人员的培训，保证项目如期投入运营。

　　2、项目建成投入使用后，密切关注国家相关产业政策和法律，做好各项应对措施，积极关注市场行情，对行业持续动态分析，保证项目的良好运转。

　　3、加强企业管理和人才队伍建设，全面提高科学决策和技术实力，增强防范市场风险的能力，加强人才队伍建设，强化职工培训，提高职工队伍素质，满足企业可持续发展需要。