广东某肉类休闲食品技术升级改造项目可行性研究报告案例

　　第一章 项目总论

　　第一节 项目概况

　　项目名称

　　广东某肉类休闲食品技术升级改造项目

　　项目建设性质

　　技术升级改造

　　投资估算及资金筹措

　　本项目投资总额2896.54万元，其中，建设投资2684.65万元，建设期利息32.64万元，流动资金投资179.25万元，资金来源为银行贷款800.00万元，其余部分由公司自筹。

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　　第二节 可行性研究报告的编制依据

　　第三节 可行性研究报告的编制原则和研究范围

　　第四节 主要技术经济指标

　　  第五节 项目主要结论

　　第二章 项目建设背景及必要性

　　第一节 项目建设背景

　　一、政策背景

　　近年来，为扶持我国休闲食品行业及连锁业的发展，国家有关部门出台了一系列产业扶持政策，并把与休闲食品行业及连锁业相关的物流配送中心建设、连锁企业信息化建设等列入国债贴息项目给予重点支持。各级主管部门也对开展休闲食品行业连锁经营、物流配送和电子商务的企业给予必要的扶持，同时国家一直强调要拉动内需并出台了一系列拉动内需，支持企业发展的相关政策。

　　2015年10月29日，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》通过，建议中提出，实施食品安全战略，形成严密高效、社会共治的食品安全治理体系，让人民群众吃得放心。

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　　二、经济背景

　　三、技术背景

　　第二节 项目建设必要性

　　一、项目建设是发展湛江特色地方名优特产品牌的需要

　　湛江市委市政府提出“以海洋资源为依托做大做强滨海旅游产业”的口号，并制定了把湛江打造成“中国优秀旅游城市”、“诚信旅游示范市”的战略目标，提出加大旅游资源的有效整合，对海洋、水产、农业、旅游、文化等湛江特色资源的包装整合，统一品牌、统一标志，集中推广，突出滨海特色，吸引湛江市主要旅游商品生产商抱团发展，打造旅游集聚发展区域和综合旅游消费集散地。但长期以来湛江名优地方特产呈现“小而散”局面，没有有效形成品牌化、规模化经营，与湛江快速发展的旅游产业极不对称，公司通过技术升级改造项目后，将打造一个极具湛江特色的地方名优特产品牌，为实现湛江的旅游产业的腾飞贡献一份力量。

　　二、项目建设是保障食品安全的需要

　　三、项目建设是加强公司影响力、引领行业发展的需要

　　四、项目建设是节能减排的需要

　　五、项目建设是企业实现可持续发展的需要

　　第三节 项目建设可行性

　　一、政策保障优势

　　近年来，国家相继出台了《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》、《关于加快转变农业发展方式的意见》、《关于进一步加强农产品市场体系建设的指导意见》。上述政策为本次项目的顺利实施提供了政策保障。

　　同时，本项目属于《产业结构调整指导目录(2011年本)》(2013修正)第一类“农林业”中第32条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工与综合利用”，属于鼓励类发展产业。

　　二、市场环境优势

　　三、品牌优势

　　四、质量优势

　　五、团队优势

　　六、管理体系优势

　　七、销售渠道优势

　　第三章 项目市场分析

　　第一节 休闲食品行业市场分析

　　一、休闲食品高速增长

　　在新生代消费、城市化迁徙及她经济的催化下，迎合年轻化、白领及女性需求的休闲食品正以较高增速成长着。据frost sullivan 预计，2009-2014年我国休闲食品零售市场规模年复合增速为12.67%，2015年零售端收入预计达到3931亿元，同比增速12.9%。休闲食品在商超食品销量中已达10%以上，销售额已达5%以上，仅次于冷冻食品和保健品。在经济下滑、消费低迷的当下仍不失为食品类景气度较好的子领域。

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　　二、休闲零食线上消费正逐步提升

　　网络购物模式已逐渐深入人心，电商已具备较大群众基础。根据中国互联网络信息中心披露的最新数据，截至2015年12月，我国网民规模达6.88亿，手机网络用户6.2亿，再创新高。其中，网络购物用户4.13亿，网购渗透率达到60%，手机网络购物用户3.4亿，手机网购渗透率54.8%。近几年，庞大的网络用户基础为我国网络购物市场高速增长提供强大动力，2008年网络购物市场规模1300亿，2015年增长到38085亿，7年时间市场规模增长了近30倍。网络消费占社会消费品零售总额比例也保持着持续上升的趋势，2015年这一比例达到12.66%。未来，我国网络消费市场仍将高速发展，预计在2016年，市场规模将达到5万亿元。

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　　三、未来休闲食品发展趋势

　　未来休闲食品增量驱动力主要来源于：

　　1、人均消费量的提升：2009年国内休闲食品人均消费量仅为23.6g，发达国家可达3.2kg，有较大提升空间。

　　2、90后及女性消费者消费实力增加推动行业迅速发展。

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　　第二节 休闲卤味市场需求分析

　　一、休闲卤制食品行业概述

　　二、行业需求分析

　　1、行业的主要消费市场分析

　　休闲卤制食品是深受我国消费者喜爱的一种传统中式食品。目前，休闲卤制食品按消费场所分主要包括休闲食品市场、餐饮消费市场和情景消费市场，其中以休闲食品市场占据大部分比例(根据实地调研测算，约70%的休闲卤制食品最终作为休闲食品实现消费);消费人群从年龄上分为18岁以下青少年、青年人、中老年人三类，其中又以青年人为主力消费人群。

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　　三、行业竞争情况

　　四、行业发展趋势

　　1、食品安全的要求越来越高

　　近年来，国内部分企业存在使用劣质原料、滥用添加剂等诸多违法行为。由于本行业企业发展水平参差不齐，为数众多的小作坊企业的食品卫生和质量安全还有待进一步提高，因此，本行业的食品安全更加成为人们关注的焦点。《肉类工业“十二五”发展规划》提出，到2015年我国大中型肉类工业企业全面建立iso9000、iso22000等食品质量安全管理体系，全面推进企业诚信管理体系建设;肉类冷链流通率提高到30%以上，冷藏运输率提高到50%左右，流通环节产品腐损率降至8%以下，肉类食品质量抽检合格率达到97%以上，不合格产品全部进行无害化处理，逐步提高食品的安全度将成为行业的第一要务。

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　　第四章 建设地址及建设条件

　　第一节 建设地址及概况

　　第二节 建设条件

　　一、地理位置

　　二、自然条件

　　三、社会经济状况

　　四、基础设施条件

　　第三节 建设条件分析结论

　　第五章 产品方案及产品功能分析

　　第一节 产品方案

　　一、产品及规模

　　项目技改完成后，将新增4500吨禽肉产品的生产能力，最终达到年产5000吨的生产规模。

　　二、产品优势

　　第二节 产品市场定位

　　一、拟定销售区域

　　技术升级改造项目完成后，产品拟定拓展的销售区域为：广东(粤西外的其它地区)、广西、海南、云南、湖南、福建等地。

　　二、拟定销售渠道

　　三、主要销售模式

　　第六章 项目技术方案

　　第一节 产品工艺技术方案

　　一、主要设计原则

　　二、工艺技术方案流程

　　图表 4：项目产品工艺流程图(技改后，加大加粗字体为工艺变化部分)

　　第二节 项目主要设备

　　一、设备选型主要原则

　　二、设备选型

　　项目设备投资具体如下表所示：

　　图表 5：项目主要设备清单

　　序号设备设施名称规划型号单价(万元)数量合计(万元)

　　1变压器sg-2000kva25125

　　2水净化机组30t/h50150

　　3臭氧制氧一体机cfs300060160

　　…………………………

　　总 计：734.6

　　第三节 项目原辅材料、燃料、动力消耗指标

　　一、原辅材料

　　原材料采购方面，公司均从第三方购入，主要原辅材料如下表所示：

　　  二、燃料和动力消耗

　　第七章 项目建设方案

　　第一节 主要建设内容及规模

　　第二节 建设方案

　　第三节 土建方案

　　一、建筑设计

　　二、结构设计

　　三、厂区布置

　　第四节 公辅工程

　　一、设计依据

　　二、电力工程

　　三、给排水工程

　　四、防水工程

　　五、通风工程

　　六、通信工程

　　第八章 土地利用情况

　　第一节 项目选址

　　第二节 项目土地利用情况

　　一、项目各功能分区占地情况

　　二、土地利用合理性分析

　　土地是极其宝贵的稀缺资源，因此项目在建设过程中应严格遵守国家有关节约土地的基本国策和相关政策。

　　其中农副食品加工业行业建设用地指标应严格按照《工业项目建设用地控制指标》(国土资发〔2008〕24号)的要求进行规划。

　　第三节 节约集约用地措施

　　第九章 节能与节水

　　第一节 设计的依据和标准

　　第二节 能耗分析

　　一、能源消耗种类和数量

　　本项目主要新增消耗能源为电、柴油和水，减少消耗能源煤和燃气。项目技改完成后，尽管产能提升近10倍，但能耗下降，折合标准煤减少60.42吨。

　　二、能耗指标

　　第三节 节能措施和效果分析

　　一、节能措施

　　二、节水措施

　　第十章 环境影响评价

　　第一节 环境保护设计依据

　　一、设计依据

　　二、环境保护标准

　　三、环境保护原则和目标

　　第二节 项目建设对环境的影响

　　一、项目施工建设期环境影响分析

　　二、项目运营期环境影响分析

　　第三节 环境保护措施方案

　　一、项目施工建设期环境保护措施

　　二、项目运营期环境保护措施

　　第四节 环境影响评价

　　第十一章 劳动安全、卫生与消防

　　第一节 国家标准和规范

　　第二节 劳动安全卫生防护措施

　　一、施工期安全卫生防护

　　二、运营期安全卫生防护

　　第三节 消防

　　一、设计依据

　　二、防火等级

　　三、主要消防措施

　　第十二章 组织机构与人力资源配置

　　第一节 组织机构

　　一、组织设立原则

　　二、组织机构设置

　　  第二节 劳动定员

　　第三节 人员培训

　　第四节 劳动制度

　　第十三章 项目管理与进度安排

　　第一节 项目实施原则

　　第二节 建设管理

　　一、项目实施管理

　　二、项目招投标

　　第三节 项目建设工期和施工进度

　　第十四章 投资估算与资金筹措

　　第一节 项目总投资估算的依据

　　第二节 项目总投资估算

　　本项目估算总投资为2896.54万元，其中建设投资2684.65万元，建设期利息32.64万元，流动资金投资179.25万元。

　　一、建设投资估算

　　二、建设期利息估算

　　三、流动资金估算

　　第三节 资金筹措

　　第十五章 财务评价

　　第一节 财务评价的依据

　　第二节 财务评价基础数据

　　本项目达到设计生产能力后，年新增销售禽肉产品4500吨。经估算，本项目达产运营年的销售收入为9883.76万元，具体收入估算见下表。

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　　第三节 财务评价指标

　　二、财务生存能力分析

　　三、财务不确定性分析

　　1、盈亏平衡分析

　　当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点bep时：

　　bep=年固定总成本/(年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加)*100%= 43.98%，即该项目生产能力达到设计生产能力的43.98%即可保本。表明项目盈亏平衡点较低，具有一定的抗风险能力。

　　第四节 财务评价综合结论

　　第十六章 社会效益分析及风险分析

　　第一节 社会效益分析

　　本项目建设除了具有良好的财务效益外还具有巨大的社会效益。

　　一、提供就业机会，促进区域经济发展

　　随着现代化水平的提高，经济增长对就业的吸纳效应出现递减势头。为切实解决劳动力供求总量矛盾和劳动力结构性矛盾突出的问题，充分发挥国家宏观经济政策在促进就业工作中的重要作用，促进经济发展与扩大就业相协调，保持社会协调稳定，国家把扩大就业放在经济社会发展的突出位置，坚持实施积极的就业政策，坚持劳动者自主择业、生产调节就业，政策促进就业的方针，千方百计多渠道扩大就业。

　　本项目建成后，按新增劳动定员计算，可解决190人的就业问题，这就为当地及周边农村剩余劳动力增加了就业机会，这些都会直接或间接地增加农民的收入，促进当地人民生活水平的提高，为农民致富开辟新途径，有利于社会稳定。

　　二、带动相关联产业的发展为区域经济发展做出贡献

　　三、节能减排，改善生态环境

　　第二节 风险分析及防范对策

　　一、资金风险与对策

　　二、经营销售风险及对策

　　三、人员及管理风险与对策

　　第十七章 结论与建议

　　第一节 结论

　　第二节 建议

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