　　废旧汽车作为交通工具功能的丧失并不意味着其价值的消失。汽车最重要的组成部分，包括五大总成、玻璃、橡胶、电子产品等均可以通过回收进行再加工利用。与制造新品相比，再制造可节约成本50%、节能60%、节材70%。从资源与可持续发展的角度来看，报废机动车就如同一座座废钢铁等金属的宝库，是炼钢和有色金属冶炼工业的一个重要原材料来源。下表所示为日本废机动车的拆解材料构成数据。

　　我国属于资源缺乏国家，以矿产资源为例，我国人均矿产储量潜在总值为1.51万美元，只有世界平均水平的58%，排世界第53位，35种重要矿产资源人均占有量只有世界人均占有量的60%，其中铁矿只有世界人均占有量的44%。因此，应大力提高资源和能源的利用率，尽量提高其循环使用率，促进经济和社会的可持续发展。

　　本项目拟建设的年回收1万辆报废机动车，初步估算至少可回收19686吨的各类型可再生利用资源，本项目的建设，对于提高资源和能源的利用率，促进经济和社会的可持续发展具有重要作用。

　　二、项目建设是汽车行业健康发展的客观需要

　　三、项目建设是保护环境，可持续发展之必要

　　四、项目建设是响应政府号召的需要

　　第三章项目市场分析

　　第一节国外废旧汽车拆解市场分析

　　第二节国内废旧汽车拆解市场分析

　　一、我国汽车产业发展情况

　　(一)我国汽车保有量

　　报废汽车回收拆解行业的发展与汽车工业的发展，汽车保有量等息息相关。2014年我国汽车产销量分别为2372.29万辆和2349.19万辆，产销量均保持世界第一。2014年我国整车进出口净增量47.87万辆，全年民用汽车消费量为2397万辆，汽车保有量净增1707万辆。

　　截至2014年年末全国民用汽车保有量达到1.545亿辆(包括三轮汽车和低速货车972辆)，新注册登记的汽车达2188万辆，保有量净增1707万辆。2005-2014年间我国汽车及低速货车保有量增长情况如下图。

　　图表 12：2005-2014全国民用汽车保有量

　　近十年汽车保有量增长2.6倍，同时，三轮汽车和低速货车下降15.4%。

　　……

　　二、我国报废汽车拆解行业的现状

　　(一)2014年我国报废汽车回收拆解行业基本情况

　　1、报废汽车回收规模

　　2011年，国内报废汽车回收拆解企业有511家，回收拆解报废汽车118.6万辆，多数拆解企业年拆解量在1000量以下。2012年，拆解资质企业增至522家，同比增长2.15%，报废汽车回收量则出现小幅度的下降，比2011年减少8.6万辆。2013年回收拆解企业增至576家，回收拆解网络也初具规模，整体素质逐步提髙。2014年，我国报废汽车回收拆解行业有了较为显著的发展，资质拆解企业增加到597家，同比增加3.65%;隶属回收网点2432个，同比增长1.4%。报废汽车回收网点覆盖到国内80%以上的县级行政区域，从业人员3万余人。我国近几年报废汽车回收拆解企业与回收量发展情况见下图：

　　图表 14：2009-2014报废汽车回收数量及企业数量

　　……

　　三、制约行业发展的因素

　　目前我国报废汽车回收拆解行业基本属于微利行业，经营较为困难。主要原因在于：一是目前我国报废汽车回收拆解企业经营利润90%依赖于废钢铁材料销售，由于钢材市场价格疲软，导致废钢铁价格下滑所致。二是具有可销售附加值高的拆解汽车可回用零部件，由于市场流通需求状况不佳，市场认知度不高等因素，销售产值很低，直接影响了拆解企业的经济效益。三是企业税负较重。

　　(一)报废汽车回收难为汽车拆解市场发展的最大制约因素

　　1、报废汽车实际回收率低

　　总得看近些年来，我国报废汽车回收比率(当年报废汽车回收量与当年汽车保有量之比)和占汽车理论注销量比率(当年汽车注册量与当年汽车保有净增量差值)一直都很低。这与国外发达国家差距很大。

　　根据近年来的统计数据显示，2009年以来，我国每年回收的报废汽车数量占注销汽车总量的不到一半，显示出回收环节存在的各种问题仍然较为严重。2013年，我国报废汽车回收量135万辆，相对于507.5万辆的理论注销量，处于回收率较低的位置。2014年我国新注册登记的汽车2188万辆，保有量净增1707万辆，汽车注销量481万辆，测算我国回收拆解企业实际回收报废汽车量在220万辆左右，占汽车注销量的45.7%，即约有一半以上被注销的报废车辆非法流入社会。

　　图表 18：2008-2014我国报废回收量占汽车注销量的比例

　　……

　　四、市场发展前景

　　第三节黑龙江废旧汽车拆解市场分析

　　一、黑龙江

　　(一)汽车保有量

　　近年来，黑龙江省民用车拥有量增长较快。年末民用汽车拥有量327.1万辆，比上年增长10.4%，其中私人汽车269.0万辆，增长13.4%。民用轿车拥有量163.1万辆，增长14.1%，其中私人轿车145.8万辆，增长16.7%。

　　图表 29：2005-2014黑龙江民用汽车拥有量变动情况

　　……

　　综上，黑龙江及五市的潜在报废汽车基本规模如下所示：

　　图表 54：基本情况汇总表

　　比较项目黑龙江全省哈尔滨齐齐哈尔佳木斯牡丹江大庆

　　2014年末(户籍/常住)总人口(万人)3833987.3553.2241.37277.2276

　　占黑龙江人口比例25.8%14.4%6.3%7.2%7.2%

　　民用汽车保有量327.1119.939.617.91851.4

　　现有汽车拆解企业数量1731111

　　潜在报废规模(4%估计)13.084.801.590.720.722.06

　　第四节部分再生资源市场分析

　　一、废钢市场

　　二、废有色金属

　　三、废塑料

　　四、轮胎橡胶制品

　　第四章项目产品方案和生产规模

　　第一节项目产品方案

　　一、产品概况

　　再生资源是指在社会生产和生活消费过程中产生的，已经失去原有全部或部分使用价值，经过回收、加工处理，能够使其重新获得使用价值的各种废弃物。再生资源包括废旧金属、报废电子产品、报废机电设备及其零部件、废造纸原料(如废纸、废棉等)、废轻化工原料(如橡胶、塑料、农药包装物、动物杂骨、毛发等)、废玻璃等。

　　本项目能够实现报废机动车的精细化拆解，对各类再生资源、可再用零部件、废弃物进行分拣、整理、初加工及无害化处理。

　　图表 62：产品展示

　　二、产品价值

　　三、产品标准

　　第二节项目生产规模

　　本项目建成后，年回收报废汽车10000辆，年产废钢精料13531吨、废铜346吨、废铝260吨、其他金属490吨、废塑料1158吨、废橡胶934吨、废玻璃695吨、再用零部件1925吨，废油347吨。

　　图表 65：项目主要产品一览表

　　序号产品产量(吨)

　　1废钢精料13531

　　2废铜346

　　3废铝260

　　4其他金属490

　　5废塑料1158

　　6废橡胶934

　　7废玻璃695

　　8再用零部件1925

　　9废油347

　　合计19686

　　第五章项目工艺技术及设备方案

　　第一节项目产品技术发展现状

　　第二节本项目工艺技术方案

　　一、工艺技术方案选用原则

　　二、项目生产工艺

　　1、报废汽车拆解工艺

　　报废汽车拆解工艺流程由于报废汽车车型不同，均有个性化的特点，同时也有许多共同内容，因此，在拆解过程中应本着由上到下、由表及里、由附件到主机，并遵循先由整车拆成总成，由总成拆成部件，再由部件拆成零配件并注重梯级利用的原则。

　　图表 66：报废汽车拆解流程图

　　……

　　第三节设备方案

　　本项目设备清单如下表所示。

　　图表 68：项目主要设备清单

　　名称型号数量(台/套)单价(万元)金额(万元)

　　行吊设备22550

　　收尘设备21020

　　吸入式抽油机三灵牌6609120.120.24

　　吸入式抽液机zfy-8020.350.7

　　…………………………

　　合计1561596.78

　　第四节原辅材料消耗及来源

　　第六章总图运输及公用辅助工程

　　第一节项目建设目标

　　第二节项目建设指导思想

　　第三节总平面布置

　　一、总平面布局

　　项目整体分为存储场地、生产厂房、仓库、办公区、服务区几大部分;满足人流、物流分离，互不交叉干扰的基本原则。在此基础上做到方便生产，物流路线短，内外协调，适应自然条件;道路通顺，有利管理，方便生活，安全可靠，环境良好等，力求得出经济效益、生产效益、环境效益均符合要求的总平面布置。本项目新建生产车间、库房、办公楼等建筑面积13870m2。

　　图表 70：主要建(构)筑物一览表

　　序号项目组成占地面积(m2)建筑面积(m2)备注

　　1主体工程报废车辆仓库250025001层楼，堆放待拆解的废旧车辆

　　拆解作业厂房500050001层楼，拆解作业场地

　　成品仓库500050001层楼，1)成品区：贮存拆解后包装外销售的物资;2)危废区：用于贮存生产过程产生的危险固废;3)不可利用固废区：贮存拆解过程及分拣过程产生的不可利用的固体废物。

　　2辅助工程办公楼1654953层楼，办公使用

　　职工住宿楼1654953层楼，职工住宿使用

　　食堂娱乐楼2002001层楼，内设澡堂和餐厅，食堂为4个灶头;

　　门卫消防控制室50501层楼

　　地磅配电房50501层楼

　　公共厕所80801层楼，水冲式

　　合计1321013870

　　4环保工程油水分离器/

　　地埋式生活污水站规模35m3/d，一体化污水处理设施

　　废水收集池冲洗废水收集与初期雨水沉淀池合建，规模500m3

　　再生水池生活污水与油水预处理后废水混合，规模50m3

　　事故池规模50m3

　　二、生产车间

　　三、办公及生活用房

　　四、仓储及运输

　　五、绿化

　　第四节土建工程

　　第五节公用辅助工程及设施

　　第七章项目选址及区位条件

　　第一节项目选址要求

　　第二节项目区位条件

　　第三节施工条件

　　第四节项目选址合理性分析

　　第八章项目环境保护

　　第一节建设地点环境现状

　　第二节执行标准

　　第三节主要污染源、污染物及防治措施

　　一、项目建设期环境保护

　　二、项目运营期环境保护

　　第四节绿化设计

　　第五节环境影响综合评价

　　第九章项目能源节约方案设计

　　第一节用能标准和节能规范

　　第二节编制原则和目标

　　第三节能耗指标分析

　　一、主要能源消耗种类及消耗数量

　　电力：生产设备用电、辅助生产设备用电、办公生活设备用电、制冷空调、照明用电等。

　　水：生产及生活用水。

　　柴油：叉车等运输设备需要消耗柴油。

　　本项目能源消耗如下表所述。

　　图表 76：主要能源消耗表

　　序号能源名称计量单位年需要量百分比

　　单位标煤实物折算系数折标煤

　　1电万kwht10.001.22912.2970.67%

　　3.434.00

　　2柴油吨t3.501.45715.1029.33%

　　合计当量值17.39100.00%

　　等价值39.10

　　二、项目能耗指标计算

　　第四节节能措施和节能效果分析

　　第十章职业安全与卫生及消防设施方案

　　第一节设计依据

　　第二节安全教育

　　第三节劳动安全制度

　　第四节劳动保护

　　第五节劳动安全与工业卫生

　　第六节消防设施及方案

　　第十一章企业组织机构、劳动定员和人员培训

　　第一节企业组织机构设置

　　第二节劳动定员和人员培训

　　一、公司用人原则

　　二、劳动定员

　　按照项目设计生产能力和生产工艺，结合企业组织机构设置，遵照国家有关法律、法规，参照行业和部门标准，本着精干高效的原则进行定员编制。本项目总定员66人，具体明细如下。

　　图表 81：项目劳动定员表

　　岗位/部门劳动定员

　　总经理1

　　购销部4

　　车间生产部50

　　物流部3

　　财务部3

　　综合管理部5

　　合计66

　　三、人员培训计划

　　第十二章项目建设进度及工程招标方案

　　第一节项目实施进度与安全

　　第二节项目实施进度表

　　第三节项目招投标

　　第十三章项目总投资额及资金筹措

　　第一节估算范围

　　第二节估算依据

　　第三节编制说明

　　第四节项目总投资估算

　　本项目总投资6796.56万元，其中，固定资产投资为6080.14万元，铺底流动资金为716.41万元。项目总投资估算见下表所述。

　　图表 86：总投资估算表

　　单位：万元

　　序号项目合计占总投资比例

　　1固定资产投资6080.14 89.46

　　1.1建设投资 6080.14 89.46

　　1.1.1工程费用3880.90 57.10

　　1.1.1.1建筑工程费2228.24 32.78

　　1.1.1.2设备购置费1596.78 23.49

　　1.1.1.3安装工程费55.89 0.82

　　1.1.2工程建设其他费用1909.71 28.10

　　1.1.3预备费用289.53 4.26

　　1.1.3.1基本预备费用289.53 4.26

　　1.1.3.2涨价预备费用0.00 0.00

　　1.2建设期利息0.00 0.00

　　2铺底流动资金716.41 10.54

　　3总计6796.56 100.00

　　第五节资金筹措

　　第十四章项目的经济效益分析

　　第一节评价依据

　　第二节营业收入及税金测算

　　本项目建成后，将形成良性的资金链循环。项目完全运营后，预计新增总营业收入达4610.92万元。

　　图表 87：项目正常年份新增销售收入及税费、附加情况列表

　　单位：万元

　　序号项目合计运营期

　　t+1t+2t+3t+4t+5~t+10

　　0生产负荷(%)3050100100100

　　1营业收入40576.081383.282305.464610.924610.924610.92

　　1.1废钢精料20354.32693.901156.502312.992312.992312.99

　　数量(吨)119072.804059.306765.5013531.0013531.0013531.00

　　均价(万元/吨)0.170.170.170.170.17

　　1.2废铜7286.70248.41414.02828.03828.03828.03

　　数量(吨)103.80173.00346.00346.00346.00

　　均价(万元/吨)2.392.392.392.392.39

　　……………………………………

　　2营业税金及附加687.9523.4539.0978.1878.1878.18

　　2.1城市维护建设税481.5616.4227.3654.7254.7254.72

　　2.2教育费附加206.387.0411.7323.4523.4523.45

　　3增值税6879.46234.53390.88781.76781.76781.76

　　第三节成本费用测算

　　第四节利润测算

　　第五节财务效益分析

　　本项目财务基准收益率取行业基准收益率10%。

　　根据损益表，现金流量表，项目所得税后净现值内部收益率测算表，可进一步测算出动态反映本项目盈利能力的净现值npv、内部收益率irr、项目动态全部投资回收期rt和投资利润率等指标。

　　1、净现值npv

　　财务净现值是指在方案的整个实施运行过程中，所有现金净流入年份的现值之和与所有现金净流出年份的现值之和的差额。

　　项目净现值npv为：所得税前npv= (1+i)-t= 2448.58万元，所得税后npv为1037.08万元，均远大于零，说明该项目动态收益率超过了该行业应达到的最低收益水平。

　　……

　　第六节项目敏感性分析

　　第七节财务评价结论

　　第十五章建设项目风险分析及控制措施

　　第一节政策性风险及控制

　　本项目所属行业为国家重点鼓励、优先发展的废旧汽车回收项目，长期以来一直获得国家产业政策的鼓励和支持，其行业发展接受国家《产业结构调整指导目录》的指导，为国家鼓励项目，项目政策法规风险较小。但是如果国家大力发展该产业的政策有所调整，如：国家宏观调控的行业范围扩大，可能会给项目的经营生产带来不利影响。

　　防范措施：

　　密切注意国家宏观经济政策、行业政策以及地方性法规的调整，增强对经济形势和政策变化的预测、判断和应变能力，及时调整项目承建公司决策，避免和减少因政策变动对项目产生的不利影响。

　　第二节市场竞争风险分析及控制

　　第三节技术及研发风险及控制

　　第四节不可抗力风险分析及控制

　　第十六章建设项目可行性研究结论及建议

　　第一节建设项目可行性研究结论

　　第二节建设项目可行性研究建议

　　完整版附件请点击下载：黑龙江某汽车拆解项目可行性研究报告案例.pdf

更多案例

·黑龙江某汽车拆解项目可行性研究报告案例

·山东某影视服务管理平台项目商业计划书案例