北京市某智力残疾人托养专项基金项目实施方案长案例

　　第一章 项目概况

　　第一节 项目简介

　　一、基本信息

　　二、公司介绍

　　三、公司资质

　　第二节 团队介绍

　　第二章 基金筹集方案

　　项目的资金筹集计划是以组织目的和劝募对象为标准的，所以应对不同的劝募对象应用不同的资金筹集手段。本项目的劝募对象通常是以金字塔形式来表示：一小撮捐款大户位于金字塔的顶端;而金字塔的底部则是由众多的小额捐赠大众构成。它一方面呈现出捐款人参与项目的程度，从确认项目、获得充分资讯、对项目产生兴趣、积极参与到捐赠活动中;另一方面，也表现出项目可以运用的资金筹集策略以及彼此之间的关系。　　

　　事实上，项目可以采用的资金筹集方式是很多的，通常根据活动目的、劝募的对象采用资金筹集方法来获得资源。根据捐赠人涉入组织的历程，我们可以大致将“观望者”到“捐款人”称为接触阶段。在这个阶段中，组织劝募主要的工作是传达组织宗旨和资讯，得到外界的确认。这主要以沟通、接触的手段面向社会公众。像直接邮件、会员制度，甚至年度劝募活动等都属于这个阶段。随着沟通的深入，“增加捐款”到“巨额贡献”称为成长阶段。这个阶段的资金筹集策略旨在保持捐赠人对项目活动的兴趣，提高参与活动的积极性。像企业或个人的巨额捐款、特别募款等手段都属于这阶段。随着捐赠人涉入组织的成熟，资金筹集策略更在于捐赠人对组织的长久投资，像遗产或计划捐赠、信托捐赠等手段都属于此阶段。　　

　　以下就本项目常用的自己筹集策略加以介绍，尝试分析常用劝募策略的特点，它们的适用环境及限制因素，以及如何与其他策略交互使用。

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　　第一节 直接邮件

　　直接邮件主要扩大赠与的范围和及时追踪捐赠人：从那些没接触过的人那里得到小额捐款、使以往的捐赠人晋升为年度固定捐赠人。同时，这也是一种低成本的宣传手段。以往多使通过邮局邮寄信件，现在多通过email形式。这种方法通常与年度劝募活动、会员制度及电话劝募相结合，以期接触那些因为其他方法不知不觉错失掉的潜在捐赠人。邮件联系捐赠人的主要方式如下：

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　　第二节 会员制度

　　第三节 年度劝募活动

　　第四节 企业捐款

　　第五节 个人捐款

　　第六节 网络平台募集

　　第七节海外募集

　　第八节 公益众筹

　　一、平台

　　二、特点

　　三、模式

　　第九节 其他资金筹集方式

　　第十节 资金筹集方式总结

　　第三章 基金投向计划

　　第一节 投向领域

　　一、投向原则

　　智力残疾人托养专项基金(以下简称智残托养基金)的投向，应以“取之于社会，用之于残疾人”为宗旨，主要用于智力残疾人托养、社会福利救济、社会保障补助、医疗卫生、劳动就业、教育等方面。本基金的投向应遵循以下原则：

　　1、投资管理分为智残托养工作计划和智残公益事业投资两部分。

　　2、智残托养工作计划是指为智力残疾人群提供托养服务的工作计划，是由智残基金提出的工作方案，是帮扶智力残疾人群的重要途径。智残托养工作计划包含寄宿式托养和家居式托养两方面，其中寄宿式托养是计划的主体。

　　3、智残公益事业投资是指对社会上实施智残公益的有具体目标的活动进行投资，如特殊教育学校、街道工疗站、智残再就业培训机构等。投资的具体项目可以由智残托养基金发起，也可以由政府、公益组织、基金会、合作机构和社会资本发起。

　　4、投资管理应涵盖智残公益领域其他相关的、符合本基金宗旨的活动，如为宣传智残基金和托养计划而产生的推广费用、为筹集资金进行演出的艺术活动费用等。

　　5、投资管理应有助于智残托养基金战略目标的实现，与工作策略保持一致，并围绕智残人群的公益事业展开。

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　　二、投向领域

　　三、投向限制

　　第二节 智残托养工作计划

　　一、寄宿式托养

　　二、家居式托养

　　第三节 智残公益事业投资

　　智残公益事业投资是指对社会上实施智残公益的有具体目标的活动进行投资，投资的具体项目可以由智残托养基金发起，也可以由政府、公益组织、基金会、合作机构和社会资本发起。

　　基金投资的宗旨是促进智力残疾人的康复、医疗、教育、劳动就业、扶贫、维权、社会保障、信托保险和残疾预防工作，参与、举办有关智力残疾人的各类培训。

　　一、教育培训

　　1、特殊教育学校

　　由政府、企业事业组织、社会团体、其他社会组织及公民个人依法举办的专门对残疾儿童、青少年实施的义务教育机构。智残托养专项基金的主要投资领域为规范化的寄宿式托养机构，单独的特殊教育机构不适合直接建设。可以通过购买或者股权投资的方式，也可以直接对社会上运行较好的特教学校进行资金支持和设备援助。

　　投资渠道包括：(1)股权投资;(2)捐赠补助。

　　2、再就业培训机构

　　主要包括庇护性工场、工作队(小生产圈)、支持性就业(社区化就业)及竞争性就业等。智力残疾人士在庇护性工场、工作队和社区化就业中若表现良好，便可以向竞争性就业迈进，和普通人一样工作，并且同工同酬。智残托养专项基金的主要投资领域为规范化的寄宿式托养机构，单独的再就业培训机构不适合直接建设。可以通过购买或者股权投资的方式，也可以直接对社会上运行较好的培训机构进行资金支持和设备援助。

　　投资渠道包括：(1)股权投资;(2)捐赠补助。

　　3、托养护理培训学校

　　我国智力残疾人服务专业人才培养机构匮乏，这是制约我国智力残疾人服务专业人才培养和托养服务专业化建设的关键因素。基金将加强对智力残疾人服务专业人员培养机构建设的投资，依托现有特殊教育学校开设智力残疾人教育和护理专业、资助地方开展智力残疾人服务工作人员培训，夯实我国智力残疾人服务专业人才培养和托养服务专业化建设的基础。

　　投资渠道包括：(1)股权投资;(2)捐赠补助。

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　　二、康复托养

　　三、就业扶贫

　　四、保障保险

　　第四节 宣传推广支出

　　一、传统宣传推广

　　二、信息化投资开发

　　三、科研、学术研讨支出

　　第五节 其他领域支出

　　一、基金运营成本

　　二、其他领域投资

　　第六节 开展符合本基金宗旨的其他活动

　　第七节 基金监督

　　第四章 基金保值增值

　　第一节 基金投资理念和投资策略

　　一、投资理念

　　由于本基金为用于智力残疾人托养的专项基金，对管理本身有稳健地保值增值的要求。因此秉承价值投资的理念，以积极稳健的投资配置策略，在保障资金流动性要求的良好管理与匹配的基础上，最大限度地争取适当的资本市场环境的投资回报，在风险可控的前提下努力提高投资收益，通过资产组合管理实现安全性、流动性与收益性平衡，尽可能为公益基金提供稳健增值服务。

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　　二、投资策略

　　三、投资方式

　　第二节 固定收益类产品

　　一、基本概念

　　二、产品分类

　　第三节 ppp项目投资

　　第四节 产业投资基金

　　一、pe部门股权投资

　　二、直接与pe机构合作

　　第五章 基金管理方案

　　第一节 家庭信托计划

　　一、目标客户

　　家庭中有智力残疾人，计划通过房产捐赠或财产委托处理来对智力残疾人进行生活保障的人群，主要为智力残疾人的父母或直系亲属。

　　二、“托养专项基金+慈善信托”模式

　　由于托养专项基金开设信托账户有困难，因此可以采用目前行业所探索的信托公司与“专项基金”合作构成“双受托人”的模式，在这一业务模式中，信托公司作为主要经营信托业务的金融机构，开展公益信托具有公益财产破产隔离、公益财产多样化、公益资金归集渠道多样化、公益财产保值增值、规范管理透明运作等优势;而托养专项基金具有税收优惠的制度优势，同时在公益项目运营方面更具经验。所以，通过设立双受托人，信托公司与托养专项基金实现专业化分工，相互促进，有助于共同推动慈善信托的发展。

　　托养专项基金拟综合采用下述两种模式：

　　1、托养专项基金作为委托人

　　由捐助人通过签订捐赠协议将资产捐赠给托养专项基金，托养专项基金作为委托人，与信托公司发起设立的慈善信托合作，使其作为受托人开展资产管理与投资。采用这种方法的优势是可享受慈善捐赠相关的税收优惠，同时通过集合资产信托的方式解决低价值资产无法单独设立信托的问题。

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　　三、业务流程

　　四、家庭信托运营模式设计

　　第二节 不动产捐赠的处置

　　一、计划未来捐赠的不动产处置

　　二、即时捐赠的不动产处置

　　三、资产分类及处置方式

　　第三节 托养中心管理运营

　　一、全权委托管理

　　二、聘请物业管理顾问成立合资公司

　　三、组建不动产管理部门

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