发展资金申请报告参考

　　可行性研报告是向政府申请批复立项用的，资金申请报告是申请投资补助、贷款贴息和转贷等资金补助时需要提交的文件，发展资金申请报告指出项目资金申请报告撰写与项目的要求有关。

　　目录

　　ⅰ.项目申请材料的组成

　　ⅱ.北京在筛选中小企业发展专项资金项目的基本做法

　　ⅰ.项目申请材料的组成

　　一、 对固定资产建设类项目的申请材料包括：

　　1. 企业的基本情况表

　　2. 项目可行性研究报告——重点、难点

　　3. 企业已投入项目自有资金凭证或固定资产投资贷款合同

　　4. 有关项目的文件：如项目核准或备案文件、环保评价意见等

　　5. 有关企业的文件：如法人执照、会计报表和审计报告、完税证明、iso9000证书等

　　6. 其他与项目有关的证明：如生产许可证、新产品证书、行业专家意见等。

　　二、 项目可行性研究报告应包括以下内容：

　　1. 项目概况

　　2. 企业基本情况

　　3. 产品需求分析和实施的必要性

　　4. 实施的主要内容和目标

　　5. 项目总投资、资金来源和资金构成

　　6. 人员培训及技术来源

　　7. 项目实施进度计划

　　8. 项目经济效益和社会效益分析

　　(一)项目概况

　　 概要性的介绍如下内容：

　　项目主要建设内容和规模;产品和工程技术方案;主要设备方案;建设地点和计划安排;投资规模和资金筹措方案;项目经济效益和社会效益。

　　 编写基本原则：

　　内容清晰、简明扼要、分条分项编写

　　突出总结项目说具有的亮点

　　(二)企业基本情况

　　 应说明以下基本内容：

　　1. 企业注册资金、性质及股权结构;

　　2. 企业历史沿革;

　　3. 企业规模、经营情况、人员说明;

　　4. 近三年来财务状况，包括资产负债、收入、利润、税金等;企业银行信用、纳税信用情况;

　　5. 企业管理制度、财务制度说明;

　　6. 其他：根据专项申报要求及企业特点、特色所做的说明，如企业品牌、自主技术、企业认证等说明。

　　 编写基本原则：

　　表明项目单位具备承担项目的资格、符合申报条件、企业具备健全的财务管理制度、企业是否具备可持续发展能力。

　　(三)产品需求分析和实施的必要性

　　 包括：

　　1. 项目政策符合性分析;

　　2. 产品需求分析;

　　3. 项目实施的必要性。

　　 编写基本原则：

　　以项目本身或实施带来的效果/影响为基础，不可为迎合申报重点而拼凑，也不宜过分夸大、渲染。

　　(四)实施的主要内容和目标

　　 项目实施的主要内容：

　　技术方案;

　　设备方案;

　　工程方案;

　　 项目实施的目标：

　　该目标的制定宜与专项目标相一致，如实现市场的扩展、增加就业、实现企业技术进步等。

　　(五)项目总投资、资金来源和资金构成

　　 项目总投资：

　　包括：建筑工程费;设备购置安装费;工程建设其他费用及基本预备费;建设期利息等。

　　建筑工程费：一般按建筑工程量(平方米)乘以单位面积造价确定。

　　设备购置安装费用：按项目设备方案清单，通过市场询价或者其他方式确定设备价格。

　　工程建设其他费用：包括建设管理费、前期咨询费(可研、环评等)、设计费、招标及监理费等组成。各项费用可按实际合同额计入，也可按有关取费标准计算确定。

　　基本预备费用：可研阶段可按建设工程费、设备费、其他费之和的8%--10%计入。

　　建设期利息：按项目贷款合同计算。

　　 资金来源和构成：

　　项目资金来源包括企业自有资金、贷款、其他三类。

　　自有资金投入：报告须提供已投入自有资金凭证，包括：项目新增设备的购买发票、建筑工程合同及收据等材料。

　　贷款：明确项目贷款总额及其构成，提供企业与金融机构签订的贷款合同。

　　其他来源：对项目其他资金来源，须提供相应证明文件、如股权投资等。

　　关于申请政府资金部分：根据专项“通知”，自有资金、贷款、其他资金来源构成了项目总投资，因此申请政府资金部分不计算在项目资金来源中。

　　每个专项通知均对资金支持方式和额度有明确说明，申请资金支持应不超过专项资金支持限额。

　　(六)人员培训及技术来源

　　 组织机构设置：说明企业现有组织机构、人员构成情况，根据项目实施的需要，制定合理的组织机构设置方案。

　　 人员培训：提出员工培训计划，包括培训岗位、人数、培训内容、相关费用等。

　　 技术来源：说明项目技术来源，如企业自我研发、合作开发、专利和技术购买引进等

　　 人力资源配置：研究确定各类人员，包括生产人员、管理人员、后勤人员的数量和配置方案，确定项目新增就业人员数量及人员来源。

　　(七)项目实施进度计划

　　 项目实施现状：说明项目起始时间，目前已完成的政府批复及其文号，如项目规划、土地、环评、核准或备案等，项目资金到位情况，项目已完成的主要工作量等。

　　 项目实施进度计划：要求项目应于2010年底前建成且建设期不超过2年。项目申报应根据项目实际进展情况，合理安排实施进度，并编制项目进度计划图。

　　 项目招标：项目拟申请政府资金补助或贴息，建议项目对涉及的主要内容，如土建、设备、材料等进行公开招标，确定中标单位。

　　(八)项目经济效益和社会效益分析

　　经济效益分析：

　　 投资项目的财务评价：主要是进行财务盈利能力和债务清偿能力分析。

　　 主要财务指标：收入、利润、税金、项目投资回收期、项目内部收益率、投资利润率等。

　　 财务评价方法：对于新建项目且财务相对独立的，可采取新设项目法人财务评价方法;对改造项目，应采取增量分析方法计算，即通过“有项目”和“无项目”对比计算确定。

　　 财务评价基础数据和参数：

　　主要包括项目原材料、燃料动力等投入品的价格;产品销售价格;税费;计算期;固定资产折旧率;基准收益率的确定等。

　　价格测算：项目投入品/产品现有或可参考市场价格的基础上，确定项目计算期内的价格水平。

　　税费：财务评价涉及的税费包括增值税、营业税、所得税等税种。

　　计算期：包括建设期和生产运营期。

　　财务基准收益率：财务基准收益率是项目财务内部收益率的基准，也是项目在财务上是否可行的最低要求。

　　 销售收入与成本费用估算：

　　销售收入：是指销售产品或提供服务取得的收入。

　　总成本费用：是指在一定期间内因生产和销售产品而发生的全部费用。

　　 财务分析常用指标：财务内部收益率、投资回收期、财务净现值 fnpv、投资利润率

　　财务内部收益率：指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率，是评价项目盈利能力的动态指标。

　　投资回收期：是指以项目的净收益偿还项目全部投资所需要的时间，起始时间为从项目建设年起。

　　财务净现值：是指按设定的折现率(财务基准收益率)计算的项目计算期内各年净现金流量的现值之和。

　　投资利润率：是指项目在计算期内正常生产年份的年利润总额(或年平均利润额)与项目投入总资金的比率。

　　社会效益分析：

　　 社会效益通常表现为由项目实施所带来的促进就业、改善民生、技术创新、节约能源、改善环境、产业带动、产业结构调整和升级、促进区域经济发展等诸多方面。

　　 09年(第一批)专项则在中央提出“保增长、扩内需、调结构、促就业”决策部署的背景下，更多关注于扩大就业、产业结构优化升级、增强中小企业发展的可持续性等方面。

　　ⅱ.近年来北京在筛选中小企业发展专项资金项目的

　　基本做法

　　一、申报程序

　　 中小企业专项申报采取公开征集的方式：

　　第一步：根据工信部、财政部“专项申报工作通知”，在市发改委、财政局、投资北京网站上发布组织实施专项申报工作的通知。

　　第二步：北京市各区(县)中小企业主管部门负责组织区域内固定资产建设类项目申报的初审工作，在确保项目材料真实、准确、有效的基础上择优推荐项目，将企业项目申报材料报送至投资北京国际有限公司(北京市发改委2004年组织设立的投融资平台)。

　　二、项目筛选

　　 中小企业专项项目评审步骤：

　　第一步：投资北京汇总整理分析各区县主管部门组织的项目。

　　第二步：在市主管部门的指导下，由投资北京组织行业、技术、财务、投资等各类专家对申报的项目进行评审打分排序，提出评审报告。

　　第三步：在评审基础上进行政府决策，确定向工业和信息化部、财政部推荐的优秀项目。

　　 评审方式：

　　采取组织企业答辩会，专家打分排序方式。

　　 企业评审答辩会基本情况：

　　企业答辩会由项目评审专家组组长主持，专家组组长由参加评审的各位专家推荐产生。市中小企业主管部门、评估专家、评估机构人员参加。

　　时间：每个项目单位代表介绍项目情况20分钟，回答专家提问10分钟。

　　项目单位答辩后撤离评审会场，评审专家可就项目展开讨论，发表各自意见，专家独立完成项目评分表的填写。

　　 项目评审报告：

　　在专家评审意见的基础上，由评估机构完成项目评审报告的编制，并按专家评分对每组项目排序，形成总的评审材料并上报至市发改委、财政局等主管部门，以供相关政府部门决策。

　　对通过项目评审和政府决策的项目，市主管部门将调整后的各项目申报材料在规定日期前报送至工信部。