境外融资商业计划书基本内容

　　根据我国现行政策，外资企业举借外债的管理政策较内资企业松，外资企业可以在批准的投资总额和注册资本差额内允许提交融资商业计划书，自由举借外债。为了从境外融资的方便，很多内资企业通过各种方式实现外资化。这就不得不提到境外融资商业计划书。

　　境外融资商业计划书应包括以下基本内容：

　　(1)境内企业所属行业、发展历程、近3年财务状况;

　　(2)实际控制人与管理层的基本情况介绍;

　　(3)境内企业所在市场前景、市场开发战略、发展规划和财务预测、市场风险分析;

　　(4)将境内居民的境内资产转移由特殊目的公司控制的过程、控制方式及后续融资的法律安排及可行性分析，境内居民与其控制的境内企业、计划设立或控制的特殊目的公司之间的投资关系说明;

　　(5)各境内居民在特殊目的公司的持股比例，若有员工持股计划和管理层期权激励计划，应予以披露;

　　(6)境外融资资金使用计划说明，包括境外投资计划、融资资金调回计划、调回方式的可行性分析。

　　(7)计划融资方式、融资金额以及境外融资机构基本情况介绍，与境外融资机构达成的融资意向及备忘录情况说明。以过桥贷款方式进行融资的，应在境外融资商业计划书中说明其融资利 率、期限、还贷资金来源;以私募或公募方式(包括可转换债券)进行融资的，应说明特殊目的公司资产或股权的定价方式;计划以上述两种方式分阶段进行融资 的，应一并说明有关情况;以所拥有的境外权益注入境外特殊目公司的，应说明该境外权益合法取得并存续的原因及过程等情况。